Налог на прибыль в 1С

[IRADIV]

Мне предстоит сдать нулевой баланс за 2005 г. Фирма была зарег. 23.06.05. Осн. средства введены в экспл (это у.К) тоже 23.06.05.
Амортизацию стали начислять с 01.01.06 (начало ведения д-ти)
Ну еще в декабре учредитель внес 400 р. на счет в связи с его открытием, а 31 дек. 2005 г. я начислила налог на имущество.

Спрашивается - откуда моя программа считает налог на прибыль?

[VasilisaV]

Скорее всего программа считает условный расход по налогу на прибыль (если стоит галочка применять ПБУ18/02) т.е. сумму, на которую должен быть уменьшен налог на прибыль. Учитывая, что у Вас только 400 рублей внереализационных расходов + налог на имущество - убыток, вот с его суммы программа и считает "налог", а точнее его уменьшение.

[IRADIV]

А в балансе, отч. о приб. и убытках мне его надо отражать (усл. налог)?

[Январь]

IRADIV, вы ПБУ 18 применяете? Если да, то надо.

[IRADIV]

А если его не применять, то просто убрать галочку? Или его обязательно надо применять?

Еще вопрос- как в программе начислять налог на имущество? - с помощью операрации , введенной вручную?(проводка 99.1-68.8?)

[Naumov]

вручную, но 91.2 - 68.8

[Январь]

Или его обязательно надо применять?

Если вы малое предприятие, то можете не применять. Должно быть в учетной политике прописано

[IRADIV]

Я так и сделала, убрала эти галочки в "закрытие месяца" по применению ПБУ 18/02 , внесла изменения в учетную политику - и стало сразу всё понятно. Спасибо за советы.

Проводку тоже изменила на 91.2-68.8.
Получается в конце каждого квартала и другие налоги - на прибыль, НДС надо вводить вручную?

[VasilisaV]

Какой НДС??? а... за 1 кв 2006? нет он счет-фактурой начисляется.......
а потом, когда у Вас будет прибыль, поставите галочку в "закрытии" и будет все ОК