организация на УСНО, 6%

**Natalochka** · 10.01.2006, 21:38

Опять и снова....все о том же....
организация на Усно, 6%, работников нет, готовим отчетность за 2005год.
Подскажите пожалуста, возникли следующие вопросы:
1. Книга ДиР - "что является первичным документом, если мы выставили счет организации за наши услуги а они нам перевили за это деньги на расчетный счет, т.е я понимаю что в графе 2 и надо указывать дату и номер выставленного нами счета, если неправильно подскажите...
2.Налоговая декларация по единому налогу от 03.03.2005г. №30н-в принципе вопросов нет...
3. расчет авансовых платежей по страховым взносам на ОПС....от 24 марта №48н-вроде тоже понятно..
4. сведения о рублевых счетах в банках по состоянию на 1 января 2006г. - сделали
5. Статистика - если попали в выборку...(мы не попали)
6. расчетная ведомость в ФСС № 111 - все понятно
7. Нужно ли еще что-то сдавать ?
8. И самый главный вопрос-мы работаем без НДС и последний раз мы выставили счет организации за наши услуги, естественно без НДС, а фирма нам оплачивает наши услуги да еще плюсует сама НДС....это я уже увидела в выписке из банка ......какие наши действия?

**Borg** · 10.01.2006, 21:49

1. имхо счет не является первичным документом.

**Над.К** · 10.01.2006, 21:59

1. Первичным документом является выписка банка. Т.е. доказательство поступления Вам денег. У Вас кассовый метод, а выставленный счет может быть никогда не оплачен. Более того, счет вообще не первичный документ.
2. И это радует

3.А вот тут не правильно. По итогам года подается не расчет, а декларация. Пока осталась прошлогодняя (можете ее найти в разделе "Бланки", здесь на Клерке).
4. А это еще зачем??? Нету такого закона сдавать такие бумажки.
5. Чего и далее желаю.
6. -
7. Так ведь еще есть персонифицированный отчет по пенсионному фонду (до 28.02) и отчет по 2-НДФЛ (до 31.03).
8. Варианта два - вернуть им эту сумму НДС, либо положить ее в карман фирмы. Ведь счет-фактуру Вы не выставляли? Ну значит это их трудности.

**БВБ** · 10.01.2006, 22:06

8. Варианта два - вернуть им эту сумму НДС, либо положить ее в карман фирмы.

Положить в карман налоговики не дадут.

Либо верните, либо заплатите в бюджет. Сами ни копейки не получите.

**Над.К** · 10.01.2006, 22:08

Это еще почему??? Счетов-фактур нет. Документов с НДС не выставлялось вообще никаких.

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:22

Сообщение от Над.К

Это еще почему??? Счетов-фактур нет. Документов с НДС не выставлялось вообще никаких.

счет-фактуру не выставляли и документы с НДС тоже

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:28

3.А вот тут не правильно. По итогам года подается не расчет, а декларация. Пока осталась прошлогодняя (можете ее найти в разделе "Бланки", здесь на Клерке).

если это декларация на ОПС от 24.01.05г. №9н?, то у меня такая есть...а если не она то подскажите номер и дату этой декларации

4. А это еще зачем??? Нету такого закона сдавать такие бумажки.

у нас каждый квартал требуется в налоговой

7. Так ведь еще есть персонифицированный отчет по пенсионному фонду (до 28.02) и отчет по 2-НДФЛ (до 31.03).

а нам это тоже нужно, если никто не работает у нас?

8. Варианта два - вернуть им эту сумму НДС, либо положить ее в карман фирмы. Ведь счет-фактуру Вы не выставляли? Ну значит это их трудности.[/QUOTE]

мы решили положить в карман фирмы

, там небольшая сумма....

**Над.К** · 10.01.2006, 22:33

3. Она самая.
4. Это Вы зря им потакаете.
7. Письма отвезите, что зарплата не начислялась и не выплачивалась

Интересно, а если никто не работает у Вас, так кто НДС зажилил?

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:35

Так ведь еще есть персонифицированный отчет по пенсионному фонду (до 28.02)
7. Письма отвезите, что зарплата не начислялась и не выплачивалась
у нас просто приходишь и говоришь что никто не работал, и все ...даже писем не требуют...

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:37

Интересно, а если никто не работает у Вас, так кто НДС зажилил?

так фирма и зажила на хоз.расходы

**БВБ** · 10.01.2006, 22:38

Это еще почему??? Счетов-фактур нет. Документов с НДС не выставлялось вообще никаких.

Покупатель перечислил НДС, очем и откровенно сообщил в платежном документе.
Это его ошибка, но исправлять то получателю.
Но вполне возможно, что вариант с включением всей суммы в доход проскочит, и налоговики не заметят.

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:40

спасибо большущее за все и всем....
только точно больше ничего сдавать не надо, кроме перечисленного

ну кроме там подтверждения по основному виду деятельности в ФСС...но это до 31 марта вроде?

**Natalochka** · 10.01.2006, 22:41

Сообщение от БВБ

Покупатель перечислил НДС, очем и откровенно сообщил в платежном документе.
Это его ошибка, но исправлять то получателю.
Но вполне возможно, что вариант с включением всей суммы в доход проскочит, и налоговики не заметят.

ну мы так и сделали все включили в доход и расчитали сумму налога...

**Над.К** · 10.01.2006, 23:26

БВБ, это с какой радости исправлять получателю? Вот мне завтра шибанут НДС 50% и что, я буду исправлять? Или так и отдам 50% государству? Фиг вам. Я не могу отвечать если мой покупатель не дружит с головой.
Никакой суд не поддержит налоговую в этой ситуации, пока не выставлена счет-фактура и покупатель не поставил себе НДС в зачет.

**БВБ** · 10.01.2006, 23:37

Я не могу отвечать если мой покупатель не дружит с головой.

Но Вы должны отвечать за правильное налогообложение сумм поступивщих на ваш счет.

**Larik** · 10.01.2006, 23:44

Согласна с Над.К, счет фактуру не выисывали, а что там пишут.....

**Над.К** · 10.01.2006, 23:52

Правильное налогообложение с моей стороны - обложить единым налогом 6%. А НДС - в данном случае не мой налог

**Aist** · 11.01.2006, 14:13

Мы по УСН работаем давно. Сейчас еще одну фирму на УСН зарегили. С покупателями поступаем так: в счете в строке сумма прописью допечатываем Без налога НДС (УСН), ну, а если сильно не внимательны и указывают НДС, то просим написать письмо (или сами пишем, а им даем подписать), с указанием, что в платежном поручении таком то по сч.№ от... на сумму ... в основании платежа допущена ошибка, следует читать Без НДС. И все. еще не разу не отказали. и у меня с платежкой, счетом и выпиской банка подшито письмо. Проверка налоговой была - замечаний не было. Точнее глазки загорелись и сразу потухли, увидев письмо.

**Natalochka** · 11.01.2006, 16:04

а не подскажите еще КБК которые надо указывать в платежке по единому налогу по УСНО за 4-ый квартал 2005г., ведь с 1 января 2006г. новые вступили в силу, а в банке говорят что вроде нет, теперь уж сомневаюсь...

**aka_serge** · 11.01.2006, 16:21

На первый взгляд ничего не изменилось. Смотреть тут:
http://www.mosnalog.ru/page.asp?id=44a75-2a456-972
Скачать можно здесь: http://www.mosnalog.ru/upload/docs/kbk_2006.doc

**Aist** · 11.01.2006, 16:21

Я таблицу соответствия посмотрела - никаких отличий не нашла..

**Марфик** · 11.01.2006, 17:02

Сообщение от Natalochka

только точно больше ничего сдавать не надо, кроме перечисленного

ну кроме там подтверждения по основному виду деятельности в ФСС...но это до 31 марта вроде?

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=70555
Проверьте себя

**Natalochka** · 11.01.2006, 17:18

ага, спасибо! это я еще изучила до создания своей темы, но когда индивидуально, то понятней...

**Natalochka** · 11.01.2006, 17:24

Сообщение от aka_serge

На первый взгляд ничего не изменилось. Смотреть тут:
http://www.mosnalog.ru/page.asp?id=44a75-2a456-972
Скачать можно здесь: http://www.mosnalog.ru/upload/docs/kbk_2006.doc

не смогла найти ссылку, но часть документа копирую сюда:
Новые коды КБК на 2006 год
ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РФ от 14 сентября 2005 года N 119н «О применении бюджетной классификации Российской
Федерации для составления бюджетов всех уровней,
начиная с бюджетов на 2006 год»

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3823; 2004, N 52, ст.5278), со статьей 11 Федерального закона от 15 августа 1996 года N 115-ФЗ "О бюджетной классификации Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 34, ст.4030; 2001, N 33, ст.3437; 2002, N 19, ст.1796; 2003, N 19, ст.1751), в связи с внесенным в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации законопроектом "О внесении изменений в Федеральный закон "О бюджетной классификации Российской Федерации" и Бюджетный кодекс Российской Федерации" (в редакции которого составлен проект федерального бюджета на 2006 год), предусматривающим унификацию отражения доходных и расходных статей бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, в целях единства бюджетной политики и своевременного составления бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации на 2006 год,

приказываю:

1. При составлении бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации на 2006 год применить бюджетную классификацию Российской Федерации согласно приложениям 1 и 2 к настоящему приказу.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Министр
А.Л.Кудрин

Приложение 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 14 сентября 2005 года N 119н

Классификация доходов
бюджетов Российской Федерации

Код Наименование кода администратора поступлений в бюджет, группы, подгруппы, статьи, подстатьи, элемента, программы (подпрограммы), кода экономической классификации доходов
000 1 00 00000 00 0000 000 Доходы

000 1 01 00000 00 0000 000 Налоги на прибыль, доходы

000 1 01 01000 00 0000 110 Налог на прибыль организаций

000 1 01 01010 00 0000 110 Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по соответствующим ставкам

000 1 01 01011 01 0000 110 Налог на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет

000 1 01 01012 02 0000 110 Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации

000 1 01 01020 01 0000 110 Налог на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции, заключенных до вступления в силу Федерального закона "О соглашениях о разделе продукции" и не предусматривающих специальные налоговые ставки для зачисления указанного налога в федеральный бюджет и бюджеты субъектов Российской Федерации

000 1 01 01030 01 0000 110 Налог на прибыль организаций с доходов иностранных организаций, не связанных с деятельностью в Российской Федерации через постоянное представительство, за исключением доходов, полученных в виде дивидендов и процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам

000 1 01 01040 01 0000 110 Налог на прибыль организаций с доходов, полученных в виде дивидендов от российских организаций российскими организациями

000 1 01 01050 01 0000 110 Налог на прибыль организаций с доходов, полученных в виде дивидендов от российских организаций иностранными организациями

000 1 01 01060 01 0000 110 Налог на прибыль организаций с доходов, полученных в виде дивидендов от иностранных организаций российскими организациями

000 1 01 01070 01 0000 110 Налог на прибыль организаций с доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам

000 1 01 02000 01 0000 110 Налог на доходы физических лиц

000 1 01 02010 01 0000 110 Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных в виде дивидендов от долевого участия в деятельности организаций

000 1 01 02020 01 0000 110 Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации

000 1 01 02021 01 0000 110 Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой

ну и так далее все начинается с нулей и по УСНО КБК 00010501010010000110

**Aist** · 11.01.2006, 19:54

000 1 05 01000 00 0000 110 Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

000 1 05 01010 01 0000 110 Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы

000 1 05 01020 01 0000 110 Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов
____________________
Было
Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, распределяемый по уровням бюджетной системы Российской Федерации 182 1 05 01000 01 0000 110 Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения
___________ 182 1 05 01010 01 0000 110 Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы
___________ 182 1 05 01020 01 0000 110 Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов
____________________________
поменли 182 на 000

**Natalochka** · 11.01.2006, 20:57

так значит я правильно нашла эти КБК и указывать нужно которые начинаются на 000?

**Nataly2005** · 11.01.2006, 22:21

Спасибо за инфу про КБК.
Сегодня была в ФСС №19 по г.Москве сдавала отчет и взяла бланк для подтверждения основного вида деятельности,а потом поехала в ф-л №18 попросила бланк там,а мне сказали,что их еще не выпустили,так как какое-то новое постановление и бланки будут только в феврале,я им говорю,что мне их уже дали в 19 филиале,отвечают,что только для того,чтобы отвязаться от меня.

**Nataly2005** · 11.01.2006, 22:26

По поводу неправильного указания НДС в платежке: мы просим клиентов письмо о неправильном указании,всегда пишут или вернее подписывают,которое мы напишем.
У меня вопрос о отчете в ПФ...как указать в АДВ-11 переплату на начало периода(там графа задолженность и она не воспринимает сумму с минусом)при проверке выдает ошибку?

ЛО · 11.01.2006, 22:58

Natalochka, Aist !
Ну какие 000! Вы о чем? Ну читайте документы!

**Над.К** · 12.01.2006, 00:20

Nataly2005 в какой программе Вы делаете АДВ-11?

Тема: организация на УСНО, 6%

Опции темы

Поиск по теме