Курсовые разницы!

[tariely]

Неправильно почему то 1с типовая конфа делает v469 курсовые разницы.
Пример. Заимодавец перечислил по договору на 1000$ беспроценый заем курс скажем 29.30.
Делаем в 1с
поступили деньги 1го апреля
выписка
д52 к67.2 29300руб.

Отдали заем 1 июня Курс 29.40
делаем выписку, выписка формирует такие проводки.
д52 к91.1 курсовые разницы 29400руб-29300=100руб.
д67.2 к52 29400руб. (1000$*29.40)
В оборотной сальдовой ведомости на счете 67.2 образуется сумма в кредите -100.


Неправильна то, что не положительная курсовая разница должна быть(прибыль на 100руб) как делает машина, а должно быть отрицательная курсовая разница(убыток на 100руб.).

Кто может прокоментировать?

[azernot]

Счета займов и кредитов (66, 67) по умолчанию переоцениваются в особом порядке (т.е. автоматом не переоцениваются).
У вас возникла курсовая разница на вал. счете (Д 52 К 91.1), а совсем даже не по займу.
Для того, чтобы счета 66, 67 переоценивались автоматом, нужно в меню Сервис - Учётная политика - переоценка счетов, удалить нужные счета из списка.
Хотя, можете переоценить счета вручную (ручной проводкой).

[Naumov]

azernot, Удалять из списка не есть гуд, ибо переоцениваются действительно особо.
например ежемесячно руб.покрытие не пересчитывается, а только при гашении.

[azernot]

Я у себя удалил. Переоцениваю по мере возникновения операций и в конце месяца. Прописал об этом в учётной политике. Не имею геморроя.. У меня займы чисто валютные...

[tariely]

Так я тоже все удалил но все равно, переоцнка делается по 52 му счету.
Как ему сказать, что бы переоценка по счету 66 было?

[azernot]

52 пусть переоценивается! Так и надо! Ведб остаток валютных средств на счёте переоценивается постоянно.
А вот счета удалили какой датой? Посмотрите в константах историю значений реквизита "Счета переоцениваемые в особом порядке". Исправьте дату, скажем, на начало года (квартала). Затем перепроведите выписки по валютным счетам.

[tariely]

А вообше говоря корреспонденцию счетов никак сопоставить правильно даже не могу. Вот например...

Заемщик берет денег в долларах беспроцентные 1000$
1го апреля на дату получения займа курс 29.30
д52 к66.11 29300 руб. 1000$ (29300руб) получен кредит от иностранного банка
1 июня нужно вернуть заем, бухгалтеру надо сделать записи. Курс 29.40. Деньги увеличились и больше должны заимодавцу. Значит разница у нас пойдет как убыток.
Бухгалтерская справка
д91.2 к66.11 100 руб. ((29400 руб./USD - 29300 руб./USD) х 1000 USD) - отражена отрицательная курсовая разница;
д66.11 к52 возвращен кредит 24000руб.
Все ок, но что делать, остается дебитовый остаток насчету 52 -100 ????
По нулевымсчетам в ручную правит 52 счет? Д52 к00 100руб. ???
Тогда и будет дисбаланс.
Закрытие месяца
д99.1 к91.9 Убыток 100руб.

[azernot]

Не может возникнуть остаток - 100 на 52 счёте!

Предположим у вас на 31.05 было 1000$ по курсу 29.35 (29350 руб)
01.06 - курс 29.40 формируются проводки
Д52 К 91.1 0$, 50 руб... - переоценка валютного счёта.
Затем
Д66.11 К 52 1000$ и 29400 руб.

52 закрылся и в руб и в вал.

[tariely]

Твой вариант расшифрую доконца.

По выписке (валютный счет) курс 29.35. Получили 1000$
д52 к66.11 29,350.00 руб.
Скажем безпроцентные займы(кредиты)
По выписке. курс 29.40
д52 к91.1 Переоценка валюты. 50руб.
д66.11 к52 Вернули деньги переоцененные в валюте 29400руб.

52 счет закрылся правильно. Но на 66 счете возникла кредиторскаязадолженность на сумму -50
С этим как быть ?

[azernot]

см. пост №2!
В той же выписке переоценится и сч. 66.11!

Погляди ветку "Бухгалтер против франчайзи". Ты всё больше перетягиваешь меня на сторону программистов...

[Аноним]

Счет 67 - пассивный. Остаток - 100 - это наша прибыль, так что все в порядке, 1С считает правильно.