Отражение расходов при УСН

[Маринка]

Ситуация следующая.
УСН (доходы-расходы). Поставщик оказывает услуги ежемесячно, мы их оплачиваем тоже ежемесячно авансом, т.е. обычно в начале месяца на текущий месяц. В конце месяца получаем акт и закрываем. Все вроде бы просто. Но...
31.12.04 были оплачены авансом услуги, которые реально были оказаны в январе 2005г. Поэтому к учету в декабре предыдущий бух их не принял, и в книге доходов-расходов не отразил. Дебиторка так и висела, пока в августе 2005г. не была обнаружена. Был сделан документ "Услуги сторонних организаций", проведен. После этого в книге доходов-расходов начался полный бред.
Теперь на реальных цифрах:
31.12.04 было уплачено 30451,98 руб., в т.ч. НДС 18% 4645,22 руб.
С 01.01.05 ежемесячная оплата изменилась и стала 38743,12 руб., в т.ч. 5909,97 руб.
До 05.08.05 все оплаты и "Услуги сторонних организаций" отражались нормально.
05.08.05 был проведен документ "Услуги сторонних организаций" на погашение дебиторской задолженности, т.е. на сумму 30451,98 руб.
Несмотря на то, что в документе было указано, что "расходы принимаются" проводки при проведении документа получились следующие:
Д 20 К 60.2 25806,76 (сумма без НДС)
Д 20 К 60.2 4645,22 (НДС)
Д Н02.2 4645,22 ( ??? ??? ??? )
Перепроведение документов не дало результата, поэтому была сделана ручная проводка Д Н02.2 25806,76 (чтобы данная сумма попала в книгу доходов и расходов).
После этого 10.08.05 была сделана очередная оплата на сумму 38743,12руб.
31.08.05 проведен документ "Услуги сторонних организаций" на сумму 38743,12 руб.
Когда я посмотрела проводки, то увидела:
Д 20 К 60.2 32833,15 (сумма без НДС)
Д 20 К 60.2 5909,97 (НДС)
Д Н02.2 19165,02 (Кто мне скажет, что это за сумма и откуда она взялась??? ??? ??? ) И в книгу доходов и расходов попадает тоже она.
Если не делать ручную проводку (см. выше!) Д Н02.2 25806,76, то 2-й документ формируется нормально, т.е. проводки получаются такие:
Д Н02.2 32833,15
Д Н02.2 5909,97.
Оборотка по Н02.2 по контрагентам не формируется, так что посмотреть остатки я не могу.
Что в этой ситуации можно сделать, НЕ МЕНЯЯ СТАНДАРТНОЙ КОНФИГУРАЦИИ??? ??? ??? ??? ??? ???

[Naumov]

Путано излагаешь.
Что в этой ситуации можно сделать, во-первых выкинуть все ручные проводки.
2) Назвать релиз конфигурации
3) см. оборотку по 60.2 все субконто должны "совпасть", т.е. цели и факты.
4) Какие проводки дал документ в январе?
5) В каком виде сальдо с прошлого года осталось (согласно оборотки: счет, субконто).

[Aquad]

Был сделан документ "Услуги сторонних организаций", проведен.

Каким числом ?

[Маринка]

1. Выкинула ручную проводку. Результат - сумма без НДС - 25806,76 руб в книгу доходов-расходов НЕ ПОПАЛА, хотя по логике должна там быть!
2. Релиз 1С7.7 (7.70.025) Конфигурация УСН ред. 1.3 (7.70.141)
3. Оборотка по 60.2 выглядит идеально-понятно, все субконто на своих местах. По данному контрагенту на 01.01.05 сальдо дебетовое 30451,98 руб. (т.е. сумма с НДС) стоит на своем договоре (субконто).
4. В январе по этому контрагенту НИКАКИХ документов не было сделано. Начиная с февраля проводилась в начале месяца оплата, в конце месяца документ "Услуги сторонних организаций". На сч. Н02.2 (если посмотреть бухгалтерские проводки) попадали все суммы четко и каждый месяц оставалось дебетовое сальдо 30451,98 руб.
5. Проведение документов в августе:
05.08.05 - "Услуги...." на сумму дебеторки - 30451,98 руб.
10.08.05 - оплата текущих услуг на сумму 38743,12руб. (кстати на сч. Н04 эта сумма прекрасно попала)
31.08.05 - "Услуги..." на сумму 38743,12 руб. (при этом, если ручная проводка ЕСТЬ, то на сч. Н02.2 попадает 19165,02 и соответственно в книгу доходов-расходов тоже, если ручной проводки нет, то на сч. Н02.2 попадает 32833,15 руб. и Н02.2 5909,97 руб (НДС) отдельными проводками с отражением в книге доходов-расходов).
К сожалению, эта ситуация не единичная. Я сейчас проверила всех контрагентов, у которых было на 01.01.05 дебетовое сальдо и про которых забыли в январе (т.к. фирмой никто не занимался почти весь 1-й квартал и там был полный бардак), у всех контрагентов происходит все то же самое. Пока я вижу единственный выход - те суммы, которые 1С не берет в книгу доходов-расходов, провести как "непринимаемые" до конца года, а в декабре воткнуть их вручную. НО ЭТО НЕЛОГИЧНО и НЕКРАСИВО!!!!!!!

[Маринка]

ну, так и что же делать?

[Aquad]

Маринка,
На обороточку 60.2 и 60.1 по данному контрагенту взглянуть можно ?

[Маринка]

Aquad, а что конкретно интересует?

[Aquad]

Маринка,
Как суммы идут ...
Можно в личку ...

[Маринка]

Завтречка с работы...

[Naumov]

Счет затрат какой?
ОСВ по 60.2 давай, а также карточку счета за август для этого контрагента

[Маринка]

Счет затрат какой?
ОСВ по 60.2 давай, а также карточку счета за август для этого контрагента

счет затрат - 20.
ОСВ и карточку счета (какого - 60.2 или Н02.2?) переписать (сокращенно) сюда или кинете мне в личку мыло, чтобы я сбросила файл?

[Naumov]

Н02.2 мне не нужен - там информации 0.
Отчет сохрани в файл и прикрепи к сообщению (в расширенном режиме)

[Маринка]

Слушай, а я, кажется, поняла, откуда ноги растут!
У меня при формировании оборотки стояло по субконто "Виды расчетов с потавщ." - "не учитывать". Сейчас поставила "разворачивать" и увидела, что те суммы, которые "зависали", сидят на другом субконто! Не "прочие расходы", а "расходы к распределению". А списывать-то я пыталсь по "прочим"!
Может быть из-за этого?
Я сейчас в некотором цейтноте по другим вопросам, так что беру тайм-аут, ладно? Разберусь с цейтнотом, сама все опробую, перепроведу, и выложу результаты, ладно?

[Naumov]

Как скажешь

[Маринка]

Значится так, докладываю результаты.
Во-первых, я смотрела оборотку по сч. 60, и там действительно было не видно субконто "Виды расчетов с поставщиками". Когда посмотрела оборотку по сч. 60.2 то и увидела, что "зависли" суммы на 01.01.05 по субконто "расходы к распределению", которые и не давали нормально проводить следующие документы. Дальше возник вопрос, как исправить ошибку. Распределения быть не должно, так что методически все надо было исправлять все равно. Через ручные операции делать переброски не хотелось, пришлось ковырять, откуда ноги росли. Нашла выписку за 06.09.04 (!!!!!), в которой как раз и сошлись все мои поставщики, по которым были эти неувязки. Там и стояли оплаты на субконто "к распределению". Внаглую изменила субконто, перепровела, и ВСЕ ВСТАЛО на свои места. Самое интересное, что в бумажной отчетности все было нормально, т.к. (видимо!) предыдущий бухгалтер отчетность делал не в базе, а "на коленках", не разобравшись в природе ошибки. Так что и с этой стороны тоже все сошлось.
Вот так!

[Naumov]

Т.е. теперь все сработало?

[Маринка]

Т.е. теперь все сработало?

АГА!