Доходы прошлых лет

[iov]

Люди добрые, подскажите: мы в 2004 году списали дебеторскую задолженность по одному клиенту попутав её с курсовой разницей. Теперь по акту сверки выявили эту задолженность и выставили им новый счет. Как теперь отразить доходы прошлых лет? Какими проводками?

Заранее спасибо

[iov]

ну хоть кто-нибууууудь...

[Pola]

Не поняла, если дебиторка, то почему доходы? Если все же кредитовое по 62 сч, то...Ну попробуйте Дт62 -Кт91/1 субсчет дох пр лет...Предыдущую проводку сторнируйте красным. Тоже небось было 62-91/1 на курс разн..... В итоге и перерасчет по прибыли (+Х-Х=0)можно не делать. Все в рамках одной бух справки... Пока не спросят, проверяющим в нос проводки со справкой не тыкать, приколите к промежуточному балансу в середине квартала и проводки сделайте там же...Справка будет видна в ж/о 62 счета, или в его оборотах, если у Вас только оборотки. Далее, проверьте НДС, если у Вас был аванс, то он и висит на 76/ав, найдите и попользуйтесь при отгрузке...Если же у Вас все же Дт62сч, т.е. неоплаченная отгрузка, то все то же самое, только в расх пр лет, Кт91/2 - Дт62, и так далее ...