строка 070 раздела 1 6 НДФЛ

[Luybov]

Добрый день!
При заполнении отчета за 2 кв. 2017 забыла...В строку 070 сумма удержанного НДФЛ входит сумма налога с з/пл за декабрь, кот.мы перечисляли в январе 2017 г.?
Похоже в 1 кв. отразила неправильно...

[degna]

нет, только по текущему году

[Luybov]

У меня программа формирует с декабрем, это неправильно тогда?

[Аноним]

Удержанный декабрьский налог при выплате зарплаты и налога в январе включается в строку 070.

[бух2007]

нет, только по текущему году

почему?
070=сумма строк 140

[GSokolov]

070=сумма строк 140

В строке 070 будут все суммы удержанного налога в текущем отчетном периоде (в т.ч. и с доходов прошлых налоговых периодов), а в строках 140 будут "лишние" удержанные в прошлом квартале, но попавшие в текущий по сроку уплаты, и будут отсутствовать не попавшие, а перенесённые на следующий опять же по сроку уплаты. Строка 070 за весь налоговый период, строки 140 только за квартал.

[Luybov]

Спасибо, я поняла ...У меня получается, что что строка 070 больше строки 040 в разделе 1.

[degna]

почему?
070=сумма строк 140

я так считала

[Аноним]

Помогите, пожалуйста, разобраться.

Если перечисление налога за июнь было в июле, то в строке 70 налог за июнь надо включать?

[Аноним]

Нет, он у Вас попадет в строку 070 отчетности за 9 месяцев.
А вообще я просто проверяю:
Делаю анализ счета 68.01 и смотрю оборот с 51 счетом - это строка 070.

строки 140 в сумме должны выходить на эту цифру:
1 квартал - сложить строки 140 по отчетности за 1 квартал
полугодие - сложить строки 140 отчетности за 1 квартал и полугодия и т.д.

[kiry]

Делаю анализ счета 68.01 и смотрю оборот с 51 счетом - это строка 070.

стр. 070-это удержанный налог,он может не сходиться с уплаченным (сч.51)

строки 140 в сумме

и что получится?

[gnews]

Если перечисление налога за июнь было в июле, то в строке 70 налог за июнь надо включать?

Если срок перечисления НДФЛ приходится на июль, а з/пл выплачена в июне ( например,30.06), то НДФЛ за июнь должен быть в стр.070 в 6-ндфл за полугодие.
Если з/пл выплачена в июле , то НДФЛ в стр.070 за полугодие не включать.

[lara_59]

А если з/п за июнь выплачена 30.06.17, соответственно налог удержан 30.06.17, однако, эти цифры не включаются в р.2.
А нужно ли учитывать сумму этого налога в стр.070?

[gnews]

А если з/п за июнь выплачена 30.06.17, соответственно налог удержан 30.06.17, однако, эти цифры не включаются в р.2.

т.к. стр.120 -попадает на 3й квартал ( срок 03.07)

[Luybov]

я думаю надо, т.к удержание было 30.06, значит это 2-й квартал.
а в раздел 2 эти суммы попадут только в отчете за 9 мес.

[kiry]

А если з/п за июнь выплачена 30.06.17, соответственно налог удержан 30.06.17, однако, эти цифры не включаются в р.2.
А нужно ли учитывать сумму этого налога в стр.070?

За п/г? Да, надо т.к. удержан в п/г, но в раздел 2 за п/г не попадет, т.к.

Т.к. стр.120 -попадает на 3й квартал ( срок 03.07)

[Luybov]

и я так понимаю, что строки 070 и 140 могут не сходиться, т.к бывают больничные и отпускные.

[Luybov]

У меня договор подряда есть. По нему начисление за июнь сделано 30.06.17 и начислен НДФЛ.
Выплата была 10.07.17.
Надо ли показывать НДФЛ в строке 040 за полугодие?

[gnews]

Надо ли показывать НДФЛ в строке 040 за полугодие?

Luybov, нет.
Доход по ГПХ признаётся по дате выплаты, т.е. отражать всё будете в 6-ндфл за 9 месяцев.

[GSokolov]

Надо ли показывать НДФЛ в строке 040 за полугодие?

Нет. И в 20 тоже нет. Доход получен и налог исчислен в июле - 10.07.17, 3 квартал.

[Luybov]

Надо ли подавать уточненку за 1 кв. 2017 г., если я указала в разделе 1 вознаграждение по дог. подряда., когда выплата была в апреле?
Или просто подать за 2 кв. правильно...там же нарастающим итогом в 1 разделе.?