Выездная проверка: НДФЛ

[Аноним]

Добрый день!
ИФНС запросила заполнить табличку по НДФЛ по проверяемым периодам: 2013/2014.
В том числе есть графа
начислено (сумма НДФЛ)/дата з/пл)
До появления отчета 6-НДФЛ, мне честно говоря и в голову не приходило (точнее - не заморачивалась), что начисления НДФЛ нужно делать по каждому виду расчета (отпуск, б/л) по той дате, когда были выплаты.
Программа выгружала все начисления по НДФЛ за месяц последним днем месяца, да и сейчас собственно так делает. В карточке счета 68.01 все будет последним числом месяца.
И вот, я задумалась, как корректнее заполнить эту табличку?

То есть, например февраль 2013г.:
б/л 04.02.2013 - 512,00 (начисление ставить по дате выплаты???)
28.02.2013 - 38 300,00 (начисление з/п-последний день месяца - у нас выплата зп)

то есть теоретически, так как НДФЛ в те периоды перечислялся в день выплаты, возьму журнал выплат и движения по 51 сч. в части НДФЛ и поставлю в начисления
но по карточке-то у меня все последним месяцем начислено...
это не критично?

[бух2007]

При проверке они дают табличку, где просят расписать по каждой дате выплаты з/пл.
Примерно то же сейчас делаем в 6-НДФЛ.

[Аноним]

Спасибо. А то, что начисление в налоговой карточке и карточке счета последним днем месяца - ничего страшного?