Требуют уточненку по НДС

[ESM]

Вечер добрый.
В декларации по НДС за 2 квартал в разделе 9 в трех реализация (оформлены УПД) вместо кода 01 мы указали ошибочно код 26.
Пришло требование. Ужасно сформулировано. Написали, что не обложили мы налогом эти операции и они не были отражены в декларации по НДС. )))
Позвонила инспектору. Оказалось код не верный у этих операций.
Говорю: "Сумма налога не занижена, уточненку можем не подавать, дадим пояснения в соответствии с НК РФ."
Она: "Вы обязаны, вышли новые разъяснения!!!". Какие пояснить, правда, не смогла. И далее: "Вы подводите своих покупателей!!!"
На мой вопрос: "Каким образом подвожу? У них "на руках" УПД, в книге они мной указаны, НДС в книге выделен, налог исчислен. Пояснения дам." Ответить тоже не смогла.

Чего я не знаю? Что упускаю?
Благодарю за помощь.

Надоели. Чушь всякую пишут уже.
В пятницу пришло еще одно требование, что "налоговая база по НДС за 1 и 2 квартал" (не выручка, а именно налоговая база) "не совпадет со строкой 010 лист 2 декларации по прибыли за 1 полугодие". Инспектор приславшая требования на больничном, что она имела в виду начальник отдела камеральных проверок не знает.

С уважением,
ESM

[Майра]

налоговая база по НДС за 1 и 2 квартал" (не выручка, а именно налоговая база) "не совпадет со строкой 010 лист 2 декларации по прибыли за 1 полугодие

а у вас совпадает?

[ESM]

выручка по НДС за 1 и 2 кв и выручка по прибыли за 1 полугодие совпадает. Это так было.. крик души...
МОЙ ВОПРОС не про выручку, а про КОДЫ.

[Майра]

а какие пояснения?
у вас ведь неправильные коды. Уточняйте

Пояснения, если непонятно что-то.

[ESM]

На сумму налога это не повлияло. Это мое право - подать или нет корректировочную декларацию. Налог в книге отражен, УПД отражен, у покупателей УПД есть.
Подавать уточненную декларацию обязательно, только если в первичной декларации обнаружены неполные или недостоверные сведения, которые привели к занижению налоговой базы (абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ). Если же допущенная ошибка не влияет на величину налоговых обязательств, то организация вправе сдать уточненку, но не обязана это делать (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ).

[Старый ворчун]

Вечер добрый.
В декларации по НДС за 2 квартал в разделе 9 в трех реализация (оформлены УПД) вместо кода 01 мы указали ошибочно код 26.
Пришло требование. Ужасно сформулировано. Написали, что не обложили мы налогом эти операции и они не были отражены в декларации по НДС. )))
Позвонила инспектору. Оказалось код не верный у этих операций.
Говорю: "Сумма налога не занижена, уточненку можем не подавать, дадим пояснения в соответствии с НК РФ."
Она: "Вы обязаны, вышли новые разъяснения!!!". Какие пояснить, правда, не смогла. И далее: "Вы подводите своих покупателей!!!"
На мой вопрос: "Каким образом подвожу? У них "на руках" УПД, в книге они мной указаны, НДС в книге выделен, налог исчислен. Пояснения дам." Ответить тоже не смогла.

Чего я не знаю? Что упускаю?
Благодарю за помощь.

Надоели. Чушь всякую пишут уже.
В пятницу пришло еще одно требование, что "налоговая база по НДС за 1 и 2 квартал" (не выручка, а именно налоговая база) "не совпадет со строкой 010 лист 2 декларации по прибыли за 1 полугодие". Инспектор приславшая требования на больничном, что она имела в виду начальник отдела камеральных проверок не знает.

С уважением,
ESM

отправь по ТКС пояснения (одна фраза).
всё.

=====
в пространство: вот любят же женщины по телефонам звонить... неужели общение с налоговиками может доставлять удовольствие?

[degna]

На сумму налога это не повлияло. Это мое право - подать или нет корректировочную декларацию.

на сумму налога много что не влияет, например номера сч/ф, их даты, и т.д

сдайте уточненку

[Аноним]

В пятницу пришло еще одно требование, что "налоговая база по НДС за 1 и 2 квартал" (не выручка, а именно налоговая база) "не совпадет со строкой 010 лист 2 декларации по прибыли за 1 полугодие". Инспектор приславшая требования на больничном, что она имела в виду начальник отдела камеральных проверок не знает.

С уважением,
ESM

Каждый квартал такие требования приходят. Каждый раз даём одни и те же пояснения. Уже даже форма заготовленная есть.

[Аноним]

Вечер добрый.
В декларации по НДС за 2 квартал в разделе 9 в трех реализация (оформлены УПД) вместо кода 01 мы указали ошибочно код 26.
Пришло требование. Ужасно сформулировано. Написали, что не обложили мы налогом эти операции и они не были отражены в декларации по НДС. )))
Позвонила инспектору. Оказалось код не верный у этих операций.
Говорю: "Сумма налога не занижена, уточненку можем не подавать, дадим пояснения в соответствии с НК РФ."
Она: "Вы обязаны, вышли новые разъяснения!!!". Какие пояснить, правда, не смогла. И далее: "Вы подводите своих покупателей!!!"
На мой вопрос: "Каким образом подвожу? У них "на руках" УПД, в книге они мной указаны, НДС в книге выделен, налог исчислен. Пояснения дам." Ответить тоже не смогла.

Чего я не знаю? Что упускаю?
Благодарю за помощь.

Надоели. Чушь всякую пишут уже.
В пятницу пришло еще одно требование, что "налоговая база по НДС за 1 и 2 квартал" (не выручка, а именно налоговая база) "не совпадет со строкой 010 лист 2 декларации по прибыли за 1 полугодие". Инспектор приславшая требования на больничном, что она имела в виду начальник отдела камеральных проверок не знает.

С уважением,
ESM

Вот выдержка из интервью со специалистом налоговой службы:

Если неверно указан код вида операции и налогоплательщику не пришло требование о даче пояснений, он сам принимает решение, надо ли исправлять такую ошибку через доплист с подачей уточненной декларации.
Штраф за неправильный код операции не установлен.

[ESM]

Коллеги, с уважением, отношусь к Вашему мнению. Так как сама совета попросила.
Понятно, что в обычной ситуации "проще" сдать.
Но, во-первых, уже у нас реально "за гранью" ИФНС работает.
Во-вторых, мы сменили место нахождения пару недель назад, голова теперь в другом регионе. Здесь обособки. Уточненку надо подавать в другую ИФНС по месту головы, соответственно. Не понятно как передаст остатки и данные наша старая ИФНС в новую. А мы с уточненкой тут "красавцы", где сумма по декларации серьезная к уплате. С учетом того, какие бывают "приветы" из налоговой, хочу исключить вариант, что нам вдруг требование придет на сумму декларации.
Поэтому, прошу все-таки вернуться к конкретному вопросу: обязана или нет?
Заранее благодарю.

Старый ворчун,

в пространство: вот любят же женщины по телефонам звонить... неужели общение с налоговиками может доставлять удовольствие?

Это они (я) по "недомыслию"

[Январь]

обязана или нет?

ИМХО, не обязаны. Именно потому что п.1 ст. 81 НК
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей

[ESM]

Январь, Старый ворчун, благодарю.
Хорошего дня всем, коллеги.