Забыли начислить КНО в январе, начислять или нет, если да-то каким периодом?

[gala-pam]

Подскажите, пож-та, пришла как новый бухгалтер, обнаружила ,что предыдущий гл. бух. не начислила КНО двум уволившимся в январе 2016 г. , как правильно поступить?
Начислить январем КНО (НДФЛ и взносы) и подавать уточненки и выплатить сейчас, или уже не начислять? Ведь уточненки повлекут вопросы наверняка, особенно по НДФЛ.
Или можно начислить сентябрем, и без уточненок за 1 квартал?
Посоветуйте, пож-та!!!

[kiry]

или "забыть" или сентябрем

[OLGALG]

Забыть!

[LIrina-1973]

Моральная сторона вопроса не рассматривается?

[gala-pam]

Да моральная сторона как раз в порядке, рабочие были "фиктивно" уволены, т.к. у них закончилась регистрация (они граждане Армении), они продолжали трудиться и получать "другую" зар.плату, другое дело, что сейчас мы их будем опять принимать. А если начислить сентябрем, в 6-НДФЛ ОТРАЗИТЬ КАК ДОХОД СЕНТЯБРЯ, Я ПРАВИЛЬНО ПОНЯЛА?

[kiry]

Увольнение 26.01, начислено 07.09, выплачено 03.10-четкого ответа на вопрос что писАть в стр. 100 -26.01 или 03.10 у меня нет, да и думаю это не столь важно, в стр. 110-03.10.16, 120-04.10.16.

[gala-pam]

Спасибо Вам, вот ия только по-поводу 6-НДФЛ заморачиваюсь, все-таки сртр.100-январь или сентябрь, а почему вы написали-03.10, ведь если начислили сентябрем-значит и дата получения дохода-сентябрь, или я чего-то неправильно понимаю?

[бух2007]

а почему вы написали-03.10, ведь если начислили сентябрем-значит и дата получения дохода-сентябрь

в 110 дата выплаты. kiry предположила что выплата будет 03.10

[gala-pam]

Да, понятно со стр.110,120, а я про 100 уточняю, там ведь ставится дата получения дохода, и вопрос-январь или сентябрь, как лучше, чтобы не было лишних вопросов?

[бух2007]

вопрос-январь или сентябрь, как лучше, чтобы не было лишних вопросов?

я бы сентябрь поставила

[gala-pam]

Наверное, так надежнее, поставить сентябрь, а при проверке не придерутся что это доход по идее января, и надо начислить КНО было январем , и взносы, соответственно ТОЖЕ и СДАТЬ уточненки, а на просрочку уплаты взносов-пени, соответственно и т.д. Может это кто-нибудь проверить или нет, тот же ПФ например? Есть какие-нибудь сроки?

[бух2007]

надо начислить КНО было январем

надо было. Но не начислили же. Начислили в сентябре.

[kiry]

и надо начислить КНО было январем

надо было, но начислен то он в сентябре (нарушение ТК, но не НК или закона о взносах)-для СВ -доход сентября, для НДФЛ -это та же ситуация, когда КНО выплатили позже даты увольнения-для себя точно не определила, что писАть в стр. 100-дату увольнения или дату выплаты, как межрасчетную.

[gala-pam]

Нет, в стр. 100-пишется дата получения дохода, т.е. месяц начисления последнее число, может кто поправит меня?

[Nikost]

в стр. 100-пишется дата получения дохода, т.е. месяц начисления последнее число

Вы про последнее число месяца? тогда для зарплаты - да, для расчета при увольнении - нет

[gala-pam]

В моем случае я сомневаюсь по поводу даты, т.к. увольнение было январем 2016 года, а тначислить КНО хочу сентябрем и выплатить, что тогда ставить в стр. 100 6-НДФЛ?

[бух2007]

что тогда ставить в стр. 100 6-НДФЛ?

ставьте дату выплаты. 100=110. Вы же не будете в 2-НДФЛ этот доход включать в январь.

[gala-pam]

Да, не буду, для КНО вообще по правилам предусмотрена дата выплаты в стр.100, я правильно Вас поняла?

[бух2007]

для КНО вообще по правилам предусмотрена дата выплаты в стр.100

Вообще-то для КНО стр 100=дата увольнения. Но в вашем случае поезд давно ушел. Фирма как бы опомнилась и начислила и выплатила позже. Вот по дате выплаты и указать начисление в стр. 100.
А как на 100% правильно это сделать - никто не знает) По-моему даже в ФНС не знают. Вариантов несколько. Но главное в 6-НДФЛ - это строка 120. Все остальное лишь для ее определения.

[Nikost]

Вот по дате выплаты и указать начисление в стр. 100.

[gala-pam]

СПАСИБО ВАМ ВСЕМ!!!!

[tv06]

одна я мучаюсь с 1С и 6НДФЛ?
для начисления отпуска с 01.09.2016 -28.09.2016 нужно провести начисление заработной платы и начисления по среднему до 31.08.2016, рассчитываю 31.08.16, пытаюсь перечислить отпускные 28.08.16 .... оказывается, чтобы программа правильно удержала НДФЛ нужно распровести начисление зарплаты и все начисления по среднему((((( потом опять..
если не распровести -1С начинает 28.08.16 удерживать то, что будет начислено 31.08.... без слов....

[gala-pam]

Нет, ведь вы должны выплату произвести не позднее 3 дней до начала отпуска, вот у вас и удерживает НДФЛ с отпуска, кот. вы должны выплатить 28.08.2016 (и удержать НДФЛ), я сначала начисляю отпуск, а потом на 31 делаю начисление з/платы.

[tv06]

тогда начисление зарплаты не войдет в расчет отпуска за сентябрь

[gala-pam]

Отредактируйте расчет отпуска (28.08.2016) вручную с августом и проведите (не забудьте про НДФЛ), потом сделайте выплату 28.08.2016, потом начисление зарплаты за август-31.08.2016 г.

[titova-tlt]

тогда начисление зарплаты не войдет в расчет отпуска за сентябрь

оно и не должно туда входить. з/п отдельно всегда была. вы же расчет отпуска делаете на момент выплаты отпуска? в этот момент - з/п еще не начисляется...

[tv06]

вы не правы- в расчет сентябрьских отпускных должен входить заработок августа (расчет с сентября прошлого года до августа текущего).... поэтому, если не посчитали - с зарплатой нужно сделать перерасчет, е если меньше получится - начинается "веселье" с 6НДФЛ- сторнировать НДФЛ одно мучение, нужно заявление от сотрудника с просьбой удержать из заработной платы излишне начисленные отпускные... поэтому лучше сразу все рассчитать.....

[gala-pam]

оно и не должно туда входить. з/п отдельно всегда была. вы же расчет отпуска делаете на момент выплаты отпуска? в этот момент - з/п еще не начисляется...

tv06 имеет ввиду не зар. плату за сентябрь кот. не должна входить, а за август, кот. должна входить в расчет отпуска за сентябрь, т.к. отпуск с 1 сентября.