6-НДФЛ при закрытии обособки

[ТВ]

Подскажите пожалуйста, обособка закрылась 1 июля. Отчет 6-НДФЛ за полугодие был отправлен в налоговую обособки после ликвидации. Не приняли, написали, налогоплательщик не найден по КПП.
Как быть? Сдать в налоговую головы, указав КПП обособки?

[Аноним]

Вы по ТКС общаетесь?
А если почтой России?
У Вас отметка об отправке будет, а дальше пусть они сами думают.

[ТВ]

Да, по ТКС. Пришел же протокол о получении отчета налоговой. Они его получили, но не приняли.
Если почтой пошлю, тоже самое будет. Попыталась отправить в головную, с другим КПП даже не отправляется.
ЧТО Ж ДЕЛАТЬ-ТО?

[ZZZhanna]

с другим КПП даже не отправляется.

надо у спецоператора открывать дополнительные КПП (ну или как там оно называется).

[Nikost]

ТВ, по-хорошему, нужно сдавать отчетность по мету регистрации обособки ДО даты ликвидации. Но если прошляпили этот срок, отчетность сдается в ИФНС по месту регистрации "головы". Мы так сдавали с указанием КПП и ОКТМО ликвидированной обособки: всё приняли.

[ZZZhanna]

по-хорошему, нужно сдавать отчетность по мету регистрации обособки ДО даты ликвидации

а мне кажется, наоборот. Ведь 2-НДФЛ нужно будет все равно в ИФНС головы сдавать. Пусть уж они сразу там всё сверяют, чем им потом пояснения всякие писать.

[Nikost]

ZZZhanna, не регламентирует НК действия с отчетностью по НДФЛ при ликвидации, отсюда и непонятки. Волков на семинаре сказал, что готовятся поправки в НК по таким случаям, ждем-с...

[ТВ]

ТВ, по-хорошему, нужно сдавать отчетность по мету регистрации обособки ДО даты ликвидации. Но если прошляпили этот срок, отчетность сдается в ИФНС по месту регистрации "головы". Мы так сдавали с указанием КПП и ОКТМО ликвидированной обособки: всё приняли.

А вы на бумаге сдавали? Я ж попыталась по ТКС сдать, указала КПП и ОКТМО ликвидированной обособки, а налоговую получения головы, отчет даже не отправляется, пишет, что если в налоговая головы, то и КПП должен быть указан головы.

[ТВ]

надо у спецоператора открывать дополнительные КПП (ну или как там оно называется).

Конечно, все открыто было. Я ж сдавала отчеты до закрытия. Все нормально было. В обе налоговые.. Как только подали заявление на закрытие, так и не принимают.

[ZZZhanna]

Конечно, все открыто было. Я ж сдавала отчеты до закрытия. Все нормально было. В обе налоговые..

я имела в виду в налоговой головы КПП обособки. Вряд ли оно было открыто ДО закрытия обособки.

не регламентирует НК действия с отчетностью по НДФЛ при ликвидации, отсюда и непонятки.

да, было разъяснение только по крупнейшим налогоплательщикам, видимо, они считают, что обособки могут закрываться только у крупнейших. Ну и по 2-НДФЛ давно есть разъяснения. Так что, имхо, вполне можно действовать по аналогии.

[ТВ]

[QUOTE=ZZZhanna;54717916]я имела в виду в налоговой головы КПП обособки. Вряд ли оно было открыто ДО закрытия обособки.


Как это?

[ZZZhanna]

налоговые обязательства по обособке после ее закрытия передаются в налоговую головы, с ОКТМО и КПП обособки.

[ТВ]

Извините, не понимаю. Что конкретно нужно сделать? У спецоператора есть оба КПП. Но он пишет, что невозможно сочетание КПП обособки и налоговой головы.

[ZZZhanna]

Нужно написать спецоператору заявление типа "ООО «Ромашка» для сдачи отчетности по НДФЛ по закрытым обособленным подразделениям просит добавить следующие КПП в МИ ФНС № *** (головы) (направление указать обычно надо).

[ТВ]

Спасибо огромное!

[ТВ]

Прибыль, полагаю, по той же схеме сдавать?

[ТВ]

Еще раз спасибо огромное всем откликнувшимся. Вроде разобралась.
Только вот НДФЛ за июнь по закрытому ОП перечислили 06 июля в ОП. Закрылось 1 июля.
Теперь какое то заявление надо в налоговую писать?