Срочно! Совмещение режимов

[Neprosto]

Коллеги, добрый день!
Может кому чего придет на ум.
Меня огорошил один из моих очень "безобидных" ИП.
Автоперевозки, ИП на ЕНВД без сотрудников, 3 года живем с ним душа в душу, раз в квартал видемся, все ок.
Тут он мне сообщает, что начиная с середины 2015 года часть заказов отдавал на сторону, я прошу первичку и волосы зашевелились... ( до этого естественно первичку в глаза не видела)
Итог: все на одном банковском счете и ЕНВД и УСН, прибыль переводилась на карту ИП, суммы прихода охринительные, так этот уминик еще и расплачивался с контрагентами, которым отдавал заказы большей частью не по безналу.
Спасите- помогите!!! Может, кто предумает, как разделить мухи и котлеты ( ЕНВД доходы-минус расходы)

[Fraxine]

как разделить мухи и котлеты

то, что возил сам ИП относите к ЕНВД, остальное, по идее, должно быть на УСН, но какие есть документы-то? Если налоговая сможет доказать, что деятельность не подпадала под грузоперевозки для ЕНВД, то особых вариантов я не вижу.

[Neprosto]

в том то и дело, что особо ничего по документам нет, при чем одного и того же заказчика ип мог возить и сам и отдавать на сторону. В моем понимании он попал очень хорошо на налог, так как основные списания со счета были тупо на карту ип...

[Fraxine]

при чем одного и того же заказчика ип мог возить и сам и отдавать на сторону

какие есть доказательства этого "отдавал на сторону"? Что пишут в п/п в поле наименование платежа? Конечно, если налоговая будет копать, то накопает, но если не будет...Деньги ИП получал именно за "транспортные услуги по перевозке грузов" или другие есть формулировки.

В моем понимании он попал очень хорошо на налог

подождите паниковать. Формально-да, попал, а на деле могут быть варианты.

[Neprosto]

В списании формулировка "Оплата по счету № 184 от 24.12.15 за услуги по автоперевозкам"
В поступлении формулировка "Оплата по счету 205 от 23.12.2015 г., за оказанные услуги по перевозке грузов авторанспортом "

[Fraxine]

Neprosto, решайте сами как поступить, вернее решить-то ИП, но, как обычно, жадность побеждает. У меня такие деятели были-по декларации идет 1 машина, возят на трех совсем другие люди. А я и знать не знала. В начала 2015 это было. Ничего не делали. Но это было решение ИП-типа налоговая может еще и не заинтересуется, а платить лишнее...для ИП и взносы-то в ПФ непосильная ноша. Хорошо хоть прекратили эту практику.
Но все равно, когда в один день идут два рейса в разных направлениях, а у ИП нет НР и 1 ТС...

[Neprosto]

я примерно тоже самое пытаюсь объяснить.. но ип уперся рогом, что вроде он и хочет заплатить, но не так много, на пальцах объясняю, что либо все платим, либо как-то доказываем, что к какому виду относится, либо сидим и ждем.

[бух2007]

либо сидим и ждем.

ИМХО надо притаиться и сидеть тихо, ждать реакции налоговой. Он вообще на УСН переходил? Нулевку по УСН за 2015 сдали? Камералка прошла уже, а при камералке они всегда счет проверяют. Значит сумма на счете не показалась им подозрительной.
В 2016 уже надо по-нормальному учет организовать.

[Neprosto]

на усн не переходил, нулевок естественно не сдавали, камералки не было. не знаю, откуда может приплыть, но в мае ип менял банк,

[Fraxine]

на усн не переходил,

вот в очередной раз убеждаюсь, что надо всех переводить на усн-все меньше будет головной боли.
Ну и да, бежать впереди паровоза я бы не стала, пусть налоговая сначала что-нибудь предъявит.

[Аноним]

на усн не переходил, нулевок естественно не сдавали, камералки не было. не знаю, откуда может приплыть, но в мае ип менял банк,

А что ИП на общей системе налогообложения? НДС и налог на прибыль сдавали?

[Fraxine]

У ИП нет налога на прибыль. Ну и т.к. ЕНВД не прекращалось, думаю, что и 3-НДФЛ не сдавали.

Neprosto, какие суммы-то проходят?

[Neprosto]

сдавались естественно только енвд, а суммы не хилые 569000, 110000, 800000 и т.д., а из доказуемых расходов все по мелочи 40000, 12000, максимально 120000.все отстальное перевод на карту и соответственно расплачивался потом сам. при чем знаю, что особых дохдов реально не было, просто голову включить было видимо сложно...

[Fraxine]

569000, 110000, 800000 и т.д.

я не поняла-это за какой-то период или за рейс
Уж не от одного ли контрагента это приходило?

[Neprosto]

поступления с преиодичностью 1 раз в 2 недели, контрагент один и тот же

[Fraxine]

поступления с преиодичностью 1 раз в 2 недели, контрагент один и тот же

Даже не знаю, какой бы смайлик поставить. Оригинальные, однако, "грузоперевозки". Контрагент, интересно, искренне надеялся эти суммы в расходы списать?

[Neprosto]

Я не знаю кто там и на что надеялся, но хочется по голове постучать и очень сильно. Как мне было сказано, что "вдруг пошли ТАКИЕ объемы, что ну никак не справиться", я сначала грешным делом подумала, что еще пару машин взял, прикинула, что ну доплатим налог (до этого фтгурировала 1 единица техники), при чем сказано это было вскользь, между делом, черт меня дернул попросить выписку прислать... жила себе спокойно. А теперь товарищ сам в морально-этическом шоке пребывает. На мой вопрос, а как насчет посоветоваться? Ответ меня убил- я же думал, что можно все исправить, пересчитать и доплатить... Вот чувствую я сейчас как посчитаю "это доплатить"((((

[бух2007]

http://www.klerk.ru/law/news/446220/

[Fraxine]

А кстати, это тоже может быть выход-поскольку документов на расходы нет, то при получении дохода как ФЛ, надо будет заплатить только НДФЛ, а не НДФЛ+НДС если это был бы доход ИП.
Ну это на случай, если налоговая "нароет" доход и согласится, что это была схЭма. А то может они так захотят НДС увидеть, что на такой вариант не пойдут и будут настаивать, что ИП реально наперевозил грузов на все эти сотни тысяч.

Ответ меня убил- я же думал, что можно все исправить, пересчитать и доплатить...

ну и так тоже может быть, жадность-то она иногда заглушает осторожность.

Слава богу, мой "схематичный" ИП закрылся в апреле, да и суммы поменьше были. Ну и он все-таки реально работал, только не в тех кол-вах, что по документам проходили.

[бух2007]

при получении дохода как ФЛ, надо будет заплатить только НДФЛ, а не НДФЛ+НДС если это был бы доход ИП.

Лучше как ИП НДС+НДФЛ, чем признаться в обнале как ФЛ, т.к. это чревато небом в клеточку.

[Fraxine]

А по ссылке ИП посадили разве?