6-НДФЛ по закрытому обособленному подразделению

[Геликонида]

В марте 2016г. закрыли обособленное подразделение, по справкам 2-НДФЛ отчитались по месту учета ОП, по 6-НДФЛ туда не отчитывались.
В мае 2016г. при сдаче отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2016г. в ИФНС по месту учета головной организации, сформировали 2 файла:

-по голове;
-по обособленному подразделению (указав КПП ОП).

По второму файлу пришел отрицательный протокол, с уведомлением об уточнении декларации.

В ИФНС не удалось узнать 100%-но , как нам поступить.

Были предположения, что надо было слить все в один отчет. Мне эта идея не нравится. Так как п/п с КПП головы окажется меньше, чем указано в отчете и с нас могут потребовать погасить "задолженность" (которой нет).

Отчет был отправлен в начале мая 2016г., а лицевую карточку/сальдо ИФНС по ОП передала в середине мая 2016г. Одно из предположений, что ИФНС некуда было этот отчет как бы загрузить, потому как данных по ОП не было на момент сдачи отчета.

Еще есть предположение, что сдавать по ОП вообще ничего уже не надо.
При том, как мне объяснили, теперь начисления в карточке ведутся по 6-НДФЛ.

Может, кто сталкивался с похожей ситуацией? Как быть?

И еще, что считать датой закрытия обособленного пдразделения: дату принятия решения о закрытии или дату уведомления из ИФНС о закрытии? разница между ними в 20 дней.

Спасибо.

[ZZZhanna]

что считать датой закрытия обособленного пдразделения

Приложение
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 05.11.2009 N 114н

ПОРЯДОК
ПОСТАНОВКИ НА УЧЕТ, СНЯТИЯ С УЧЕТА В НАЛОГОВЫХ ОРГАНАХ
РОССИЙСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПО МЕСТУ НАХОЖДЕНИЯ ИХ ОБОСОБЛЕННЫХ
ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ ИМ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА
И (ИЛИ) ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ, ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - ГРАЖДАН
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, А ТАКЖЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, ПРИМЕНЯЮЩИХ УПРОЩЕННУЮ СИСТЕМУ
НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НА ОСНОВЕ ПАТЕНТА

Датой снятия с учета в налоговом органе организации по месту нахождения обособленного подразделения по основанию, предусмотренному настоящим пунктом, является дата внесения в ЕГРН сведений о прекращении деятельности организации через обособленное подразделение (закрытии обособленного подразделения).

Еще есть предположение, что сдавать по ОП вообще ничего уже не надо.

это предложение точно неправильное.
Вы все правильно сделали.

Одно из предположений, что ИФНС некуда было этот отчет как бы загрузить, потому как данных по ОП не было на момент сдачи отчета.

наиболее правильное предположение.

По второму файлу пришел отрицательный протокол, с уведомлением об уточнении декларации.

я бы на вашем месте слала им тот же отчет тыщу раз, пока не примут. Можно пояснение написать. Можно еще про сроки поинтересоваться, лучше у начальника - какого ... снятое в марте ОП в мае до сих пор в данных ИФНС по голове отсутствует.

Может, кто сталкивался

регулярно
то поставить вовремя не могут, то снять.

[Аноним]

я бы на вашем месте слала им тот же отчет тыщу раз, пока не примут. Можно пояснение написать. Можно еще про сроки поинтересоваться, лучше у начальника - какого ... снятое в марте ОП в мае до сих пор в данных ИФНС по голове отсутствует.


регулярно
то поставить вовремя не могут, то снять.[/QUOTE]

отправили первичный отчет повторно с сопроводительным письмом.
будем ждать, что из этого выйдет...

[Геликонида]

заставили нас все-таки сдать корректировку. скопировала, поставила новую дату и отправила. ИФНС опять направила уведомление о необходимости подачи пояснений.

поехала в ИФНС, сказали: "все хорошо!", пришлось получать "живой" штампик.

[ЮП]

Геликонида, а какой код периода ставили в 6 ндфл по закрытом оп 52-полугодие при реорганизации (ликвидации) организации или 31- полугодие?

[Геликонида]

Геликонида, а какой код периода ставили в 6 ндфл по закрытом оп 52-полугодие при реорганизации (ликвидации) организации или 31- полугодие?

честно сказать, поставила 21 (1 квартал). на тот момент у меня не было сомнений...
ифнс мне на это тоже ничего не сказала....

[Екатерина2605]

заставили нас все-таки сдать корректировку. скопировала, поставила новую дату и отправила. ИФНС опять направила уведомление о необходимости подачи пояснений.

поехала в ИФНС, сказали: "все хорошо!", пришлось получать "живой" штампик.

Добрый день!

А не подскажете, в какой отдел инспекции обращались для урегулирования вопроса?
Получается, что по факту отчет был сдан позже срока, но без штрафа?
Точно такая же ситуация, закрылись 2 обособки в 1 квартале, данные передали в головную инспекцию только в конце мая, в налоговой все посылают друг к другу, и так по кругу, уже никаких сил.