Налог на прибыль к доплате по итогам года

[Катя С]

Помогите, пожалуйста, разобраться.

Налог на прибыль за год 235тыс. Налог на прибыль к доплате 58тыс. Но, это же с учетом авансов за 9 мес., а не за год? Т.е., в декларации отражены авансы только на 176тыс., а всего по сч 68 уплачено 206тыс.
Надо доплатить за год сумму, указанную в декларации или сумму, которая отражается по К68?
Совсем запуталась=(

[Январь]

Если на 68 сальдо правильное, то надо заплатить то, что по 68.

[Катя С]

Если на 68 сальдо правильное, то надо заплатить то, что по 68.

На К68 разница между уплаченным налогом за год и начисленным за год. Верно?

Но, т.к. в декларации учитываются только 9мес, то в декларации к доплате 58тыс., а по К68 - 28тыс.

Налоговая, увидев сумму оплаты 28тыс., а в декларации 58тыс. не насчитает недоимку?

[Январь]

Налоговая, увидев сумму оплаты 28тыс., а в декларации 58тыс. не насчитает недоимку?

Налоговая тоже должна видеть вашу переплату. Сомневаетесь - запросите сверку

[Катя С]

Налоговая тоже должна видеть вашу переплату. Сомневаетесь - запросите сверку

В сверке на 01.01.16 стоит переплата как раз на сумму разницы между налогом к доплате (58тыс) и К68 (28тыс)

[Катя С]

И все-таки... Очень прошу помочь разобраться, какую сумму необходимо доплатить за 2015год?


По декларации:

Сумма исчисленного налога за год по строке 180 = 235тыс

Сумма начисленных авансовых платежей по строке 210 = 177тыс.

Сумма налога на прибыль к доплате по сумме строк 270+271 = 58тыс.


На 31.12.16 обороты по Д68пр 206тыс. по К68пр 235тыс. сальдо по К68 29тыс.

Заплатили авансы в октябре, ноябре, декабре на сумму 44тыс.

На 01 .01.16 в полученной из налоговой "справке о состоянии расчетов по налогам, сборам и т.д." в графе 4 (состояние расчетов по налогу(сбору)) в сумме = 29тыс.

[Д.м]

И мне подскажите! сумма исчисленного налога на прибыль - 291т.р.
начисленных авансовых платежей - 281т.р.
сумма налога к доплате 10т.р.
Заплатили аванов. плат. на сумму - 258т.р.
по справке расчетов с бюджетом сумма оплаты 127т.р.
Какую сумму сейчас платить????
Ничего не могу понять А те суммы, которые платим по итогам кварталов - они где?
Пожалуйста! Помогите разобраться!

[Бухающий Леший]

какую сумму необходимо доплатить за 2015год?

По лицевому в налоговой:
29 переплата,
58 начислено к уплате по декларации
Требуется фактически доплатить -29.

Смотрим К68 - требуется уплатить - 29.
Что не нравится -то?

[Катя С]

По лицевому в налоговой:
29 переплата,
58 начислено к уплате по декларации
Требуется фактически доплатить -29.

Смотрим К68 - требуется уплатить - 29.
Что не нравится -то?

Логика не нравится и отсутствие опыта=) В декларации 58, а по факту 29... А платежи к этому вообще не имеют отношения?

Но, спасибо!
Вроде поняла. Буду платить 29.

[Январь]

какую сумму необходимо доплатить за 2015год?

Сумма налога за год (строка 180 листа 02) минус все заплаченное, кроме того, что пошло в счет погашения за 2014 год, если было что-то

А те суммы, которые платим по итогам кварталов - они где?

Выясняйте

[Январь]

В декларации 58, а по факту 29... А платежи к этому вообще не имеют отношения?

В декларации начисление, хоть и написано, что к оплате. А оплата сама по себе и никак в декларациях не отражается

[Катя С]

В декларации начисление, хоть и написано, что к оплате. А оплата сама по себе и никак в декларациях не отражается

Спасибо!

Поняла=)

[Д.м]

Выясняйте

Суммы налога, уплаченного по итогам кварталов, они к налогу исчисленному за год, не имеют отношения?

[Январь]

Суммы налога, уплаченного по итогам кварталов, они к налогу исчисленному за год, не имеют отношения?

Если это кварталы 2015 года, то разумеется, имеют отношение к 2015 году...
Или я не поняла вашего вопроса

[Д.м]

Это я уже так спрашиваю голова крУгом... никак не пойму сколько платить? или не платить? Все суммы, начисленные по кварталам оплачены + авансы. В 1 кв,2016 авансы не платили, из суммы переплаты высчитывали. И сейчас переплата есть. Вот мой вопрос: надо доплатить с этой сумме имеющейся переплаты или из нее высчитают?

[Sdoba2006]

У меня такая же ситуация. В налоговую нужно писать заявление о зачете переплаты? Мне один раз не зачли переплату и еще пени насчитали, так что теперь боязно.

[Январь]

надо доплатить с этой сумме имеющейся переплаты или из нее высчитают?

Например, у вас налог за год получился всего 150000 руб.
Начислены на 1 кв.2016 ежемесячные авансы 20000 руб.
Вы заплатили за 2015 год всего 180000, больше ничего не платили. По сроку 28.03.16 - ничего не надо платить, у вас остается переплата (150000+20000-180000=10000)
Или вы заплатили 160000 всего. Надо доплатить по сроку 28.03.16 10000 (150000+20000-160000)

И да, письмо о зачете лучше написать