Несколько вопросов по ведению учета

[Сергей Пачолли]

Добрый день! Мы ООО на УСН - Д-Р. Транспортная экспедиция. Есть несколько вопросов разного характера, ответьте кто что знает, пожалуйста.

1. Есть часть услуг, которые мы перевыставляем (отчет агента) и выступаем в роли агента. Услуги бывают с разными ставками НДС. Соответственно нам нужно сдать журнал учета сч/ф. Если его не сдать, чем это чревато? какие штрафы и санкции будут?

2. По нашему виду деятельности нам приходится перевыставлять сч/ф от поставщика клиенту. Т.е. делать сч/ф на основании входящего по постановлению 1137. Согласно этому постановлению, наш сч/ф должен быть датой входящего сч/ф от поставщика. Но так бывает, что документы от поставщика приходят слишком поздно, и наш перевыставленный сч/ф идет не в хронологическом порядке по нумерации. Т.е. сч/ф №5 от 06.01.16 а сч/ф №6 от 04.01.16. Это очень плохо? Чем это нам грозит от налоговиков?

3. Есть входящая услуга по перевозке груза на 10 т.р - это поступление. И есть наша реализация клиенту на 12 т.р. этой же перевозки. В данном случае, на какой счет БУ вешать входящий услугу по перевозке? Мы на данный момент относим их на 90.02.1.

Спасибо заранее!

[Январь]

1. А заказчикам НДС не нужен? Не выставляйте тогда счета-фактуры.
2. "Сбитая" нумерация никому и ничем не грозит.
3. 62 - 90.1; 20 - 60; 90.2 - 20

[Сергей Пачолли]

Январь, спасибо! Заказчику нужны. Я так понимаю, если мы не сдадим - нам будет штраф 200 руб. Т.е. не беда. Но беда будет у наших клиентов, ктороые примут эти счета фактуры к вычету, ведь в этом случае в ФНС будет не стыковка. Я правильно все понимаю?

по 2 и3 вопросов нет. Спасибо!

[Январь]

Но беда будет у наших клиентов, ктороые примут эти счета фактуры к вычету, ведь в этом случае в ФНС будет не стыковка. Я правильно все понимаю?

Да