Дебиторка

[OlesyaAny]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, на сч.76.6 числится дебиторская задолженность с 2010г-2011г.
Как можно ее списать?
Дебиторка образовалась потому,что предыдущий бухгалтер не занес в программу закрывающие документы(т.е. мы оплатили за услуги,а документов на это нет). Хотелось бы все исправить,что бы в балансе за 2015 год было все нормально)))
Понятно надо разнести недостающие документы, но нужно ли подавать уточненки, и как правильно?

[Январь]

Для уточненок поздновато
Списать не нереальное к взысканию с истекшим срок исковой давности (91.2 - 76)
И если совсем с документами грустно (договора нет), то на непринимаемые для налога на прибыль)

[Snumrichka]

OlesyaAny, а сами документы, не проведенные ранее у вас есть? тогда можно учесть их текущей датой.

[Аудитор07]

Важно: дебиторка списывается по результатам инвентаризации, расчета (справки) бухгалтера, приказа руководителя. Действительно, если нет документов, подтверждающих обоснованность формирования задолженности, списать и учесть в налоговом учете не получится. Если есть документы, которые подтверждают, что обязательство было закрыто (но не отражено в учете), надо отразить текущей датой, расходы в налоговом учете не получится принять, много времени прошло(более 3 лет).