отражение налогов в КУДИР!

[marишка]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста у меня при формировании КУДИР как-то странно отражаются налоги в расходах. До 2015 года фирма была на ОСНО, с января 2015 на УСН доходы минус расходы. И вот при начислении зп, например за январь 2015 налог в ФСС составил 2000. В КУДИР по столбцу 7 31.01.2015 отражается 1500 (а это был налог в ФСС, начисленный за ДЕКАБРЬ 2014), а при оплате 15.02.2015 налога за январь по столбцу 6 отражается полное начисление январского налога 2000, а по столбцу 7 отражается остаток 500. Почему программа подтягивает налоги декабря 2014г? Помогите, пожалуйста разобраться!

[Dump]

Думаю, отражается не начисление, а уплата.

[Крысавица]

marишка, во-1-х, уплата в ФСС - не налог, а взнос. Пени и штрафы расходом не являются (напоминаю на всякий случай).
Во-2-х, налоги (кроме самого УСН) и взносы включаются в расходы при условии начисления и уплаты. То бишь, пока нет перечисления в бюджет - в расходы они не лягут. И переплата (сверх начисленного на день уплаты) тоже в расходы не пойдёт. Вам нужно брать карточку счёта и по ней смотреть, какие именно суммы взносов должны быть в КУДиР.