Книга продаж

[tatka-a]

Добрый вечер, уважаемые форумчане. Помогите, пожалуйста, с книгой продаж. заполняю впервые. По счету 90-3 - 118077,74 . по книге продаж 117998,44. Разница 79,30. Это сальдо по дебету 76ав на начало периода. Что с этим делать?

[ZZZhanna]

а что сделалось с полученным в прошлом периоде авансом?

[tatka-a]

продукция отгружена. выдана счет фактура и сделана запись в книгу продаж.

[ZZZhanna]

Еще надо поставить к вычету НДС по начисленному ранее авансу на основании собственного же счета-фактуры на этот аванс.

[tatka-a]

тоже есть
сумма сумма без ндс НДС
520-00 440-70 79-30
-520-00 - -79-30

[ZZZhanna]

Значит, нужно сделать еще какую-то регламентную операцию в программе типа "Отражение НДС к вычету".

[tatka-a]

а почему НДС к вычету. ведь в 2014 году была с.ф на аванс. в 2015 отгрузили. выдана счет фактура (есть в книге продаж). Вычтен НДС по авансовой с.ф. вроде все три операции есть. только 1 в книге продаж прошлого года, а 2 в этом. На основании чего еще раз НДС к вычету?

[ZZZhanna]

вроде все три операции есть

проверяйте, все ли они попали в книги покупок/продаж и все ли проводки есть. Потому что явно в книгу продаж что-то не попало.

Это сальдо по дебету 76ав на начало периода

на конец периода сальдо закрылось?

[tatka-a]

Да. четко все записи есть. и сальдо на конец периода закрылось. по бумагам все совпадает. по счету 90.3 тоже. по книге на сумму сальдо 76ав больше

[ZZZhanna]

а куда попала сумма вычета с аванса - в книгу продаж или в книгу покупок?
и проверьте проводки по сч. 90.3 - НДС с авансов на счет 90.3 попадать не должен.

[tatka-a]

вычет попал в книгу продаж. там все вычеты у меня. по 90.3. попала сумма только выставленной с.ф по отгрузке

[tatka-a]

а вообще сумму по книге продаж как проверить по оборотке?

[tatka-a]

сейчас проверила поо декларации. сумма по ней совпадает с суммой (книга продаж-книга покупок).

[tatka-a]

Спасибо большое за помощь

[ZZZhanna]

вычет попал в книгу продаж.

С минусом что ли?
Вычет должен быть в книге покупок.

там все вычеты у меня.

Вы сейчас ничего не путаете?

[tatka-a]

я первый раз заполняю. у меня в 1с все с минусом в книге продаж

[tatka-a]

Извините, не знаю, как прикрепить файл

18 процентов (5) 10 процентов (6) 0 процентов 20 процентов* (8)
"стоимость
продаж
без НДС" "сумма
НДС" "стоимость
продаж
без НДС" "сумма
НДС" "стоимость
продаж
без НДС" "сумма
НДС"
(3б) (4) (5а) (5б) (6а) (6б) (7) (8а) (8б) (9)
15.01.15 109620,00 - 16721,69 - - - - - -
109620,00 92898,31 16721,69 - - - - - -
53;15.01.15 -109620,00 - -16721,69 - - - - - -
26.01.15 14875,00 - 2269,07 - - - - - -
27.01.15 18490,00 - 2820,51 - - - - - -
14875,00 12605,93 2269,07 - - - - - -
18490,00 15669,49 2820,51 - - - - - -
13;26.01.15 -14875,00 - -2269,07 - - - - - -
13;27.01.15 -18490,00 - -2820,51 - - - - - -
29.01.15 95265,00 - 14531,95 - - - - - -
95265,00 80733,05 14531,95 - - - - - -
277;29.01.15 -95265,00 - -14531,95 - - - - - -
34698,46 29405,47 5292,99 - - - - - -
12.02.15 156640,00 - 23894,24 - - - - - -
156640,00 132745,76 23894,24 - - - - - -
473;12.02.15 -156640,00 - -23894,24 - - - - - -
10.03.15 4158,34 - 634,32 - - - - - -

[ZZZhanna]

у меня в 1с все с минусом в книге продаж

первый раз такое встречаю...
а в книге покупок что тогда, если вычеты в книге продаж?

[tatka-a]

в книге покупок только полученные с.ф.

[tatka-a]

1. получаю оплату. выставляю авансовую с.ф. 2. отгружаю - выдаю с.ф. и делаю запись в книге продаж на сумму отгрузки. и все 3 операции отражаются в книге продаж

[ZZZhanna]

делаю запись в книге продаж на сумму отгрузки.

если это вот сейчас про вычет по начисленному ранее НДС с аванса, то еще раз скажу - он должен попадать в книгу ПОКУПОК. Возможно, галочку где-то надо убрать, или, наоборот, поставить.

[tatka-a]

так я же запись книги продаж делаю на основании авансового с.ф при отгрузке (ввести на основании). так меня бухгалтер учила

[ZZZhanna]

так я же запись книги продаж делаю на основании авансового с.ф при отгрузке

а запись книги покупок таким же способом не пробовали сделать?

[tatka-a]

тогда не пойму - в книгу продаж попадает авансовый с.фф. и с.ф по отгрузке? а в книгу покупок с.ф полученные и вычеты по авансовым? что-то у меня тогда совсем в голове сумбур. Извините за безграмотность.

[tatka-a]

Спасибо, поковырялась в интернете и поняла, что обучали меня совсем плохо. и придется читать документацию по заполнению книги покупок и продаж. еще раз спасибо за уделенное время, тем более такое позднее

[saigak]

тогда не пойму - в книгу продаж попадает авансовый с.фф. и с.ф по отгрузке? а в книгу покупок с.ф полученные и вычеты по авансовым? что-то у меня тогда совсем в голове сумбур. Извините за безграмотность.

Да. Именно так.

[ZZZhanna]

в книгу продаж попадает авансовый с.фф. и с.ф по отгрузке? а в книгу покупок с.ф полученные и вычеты по авансовым?

если упрощенно - в книгу продаж попадает всё, что идет к начислению НДС по кредиту сч.68/НДС, в книгу покупок - всё, что к вычету по дебету сч.68/НДС.