Помогите разобраться в оборотке 68.04.1 счета

[ЛюбовьGar-Neva]

Здравствуйте! Возникли сомнения все ли правильно формируется в оборотке по 68.04.1 счету, а сомнения возникли из за того, что в декларации по налогу на прибыль одна цифра, а в оборотке сальдо по кредиту на конец года другое... верно ли это, в предыдущем квартале суммы сходились....

[Январь]

Постройке карточку по счету и посмотрите, что за цифры у вас там

[ЛюбовьGar-Neva]

Постройке карточку по счету и посмотрите, что за цифры у вас там

Построила и посмотрела. Там за каждый месяц я так понимаю начисляется налог, в декабре с минусами суммы, так как расходы большие были, но по итогу сумма в декларации и в оборотке отличаются примерно на 1000, в оборотке сумма меньше чем в декларации. Закрытие месяца с перепроведением делала повторно.
А налог в декларации получается 5256р

[ЛюбовьGar-Neva]

Оборотка по 68.04.2 закрывается в ноль, тут все верно.

[Январь]

А налог в декларации получается 5256р

По бух.учету 5251, т.е. разница 5 руб. О какой тысяче речь?
Но что-то где-то не так. Суммы доходов-расходов по НУ и БУ сравните

[ЛюбовьGar-Neva]

меня смущает сумма по сальдо в 4000

[Январь]

меня смущает сумма по сальдо в 4000

Так налог заплатить надо

[Лилэя]

У меня такое было в компании, где я по совместительству работаю. Документы делаю не я. Не правильно провели реализацию, вместо 90.01 поставили 90.02. В анализе состояния по налогу на прибыль не было совпадения по БУ и НУ. У Вас совпадает?

[ЛюбовьGar-Neva]

Так налог заплатить надо

налог я должна оплатить не 4000, а 5256. Авансовых платежей не было. Ведь по логике вещей как я понимаю по кредиту отражается сумма начисленного налога. Организация новая, и оборотка сформирована за весь период, т.е. за 2 квартала 2014 года всего, в 3 квартале, все четко, сколько в оборотке столько и в декларации...

[ЛюбовьGar-Neva]

У меня такое было в компании, где я по совместительству работаю. Документы делаю не я. Не правильно провели реализацию, вместо 90.01 поставили 90.02. В анализе состояния по налогу на прибыль не было совпадения по БУ и НУ. У Вас совпадает?

В оборотке по 90.02.1 совпадают в НУ и БУ все операции кроме регламентных по корректировке выпуска продукции.... или так и должно быть? В итоге из за этого конечно не совпадает конечное сальдо НУ и БУ.
Реализацию я проверила по этому счету в них все верно.

[Январь]

налог я должна оплатить не 4000, а 5256.

Почему? Вы весь год ничего не платили? Что за 1050 тогда в обороте по дебету?

Ведь по логике вещей как я понимаю по кредиту отражается сумма начисленного налога

Да

В оборотке по 90.02.1 совпадают в НУ и БУ все операции кроме регламентных по корректировке выпуска продукции.... или так и должно быть?

Может должно, а может и не должно. Причину знать надо, если расчет себестоимости в БУ и НУ отличается

[ЛюбовьGar-Neva]

Почему? Вы весь год ничего не платили? Что за 1050 тогда в обороте по дебету?

Да

Может должно, а может и не должно. Причину знать надо, если расчет себестоимости в БУ и НУ отличается

Все оплачивали в срок, 1050 это сумма налога за 9 месяцев.
Я и пытаюсь понять причину...
Мы не выпускаем продукцию, только купи продай

[Lizard]

Ну так отчетность мы сдаем 1 квартал, полугодие, 9 мес, год. Вы платите за год сумму налога по декларации минус все то, что платили за предыдущие периоды в пределах этого года
По идее Вы должны были указать в декларации сумму авансовых платежей за отчетный год (а это в т.ч. за 9 мес) и получить сумму к доплате. Ваше сальдо по 68.4.1

[ЛюбовьGar-Neva]

Ну так отчетность мы сдаем 1 квартал, полугодие, 9 мес, год. Вы платите за год сумму налога по декларации минус все то, что платили за предыдущие периоды в пределах этого года

Я об этом думала, но меня смущает то, что если автоматически сформировать на оплату платежки по налогу на прибыль, то сумму к оплате ставится 5256... как в декларации годовой

[Lizard]

В годовой декларации Вы указали сумму авансов по декларации за 9 мес?

[ЛюбовьGar-Neva]

Может я не правильно декларацию заполняю... первый раз сдаю отчетность годовую по прибыли(
у меня не заполнены эти строки... точнее те что выше, не там отметила

[Lizard]

Строку 210 220 и 230 заполняете из строк 180 190 200 декларации за 9 мес.

[ЛюбовьGar-Neva]

Спасибо, так и сделала, но почему то на 5 рублей больше в декларации чем в обороткке...

[Lizard]

Вы писали у Вас по регламентным не совпадает Бу и НУ, надо там и смотреть....

[ЛюбовьGar-Neva]

Вы писали у Вас по регламентным не совпадает Бу и НУ, надо там и смотреть....

В регламентных просто нет по НУ вообще суммы.... правильно ли это?
Посмотрела в регламентной операции, в ней в закладке расчет списания косвенных расходов НУ стоит, но в оборотке это не отражается

[ЛюбовьGar-Neva]

Подскаите как проверить формирование себестоимости товаров?

[Lizard]

сформируйте оборотку, чтобы были видны суммы по НУ и по БУ, сравните 41 счет, 20, 26, 44, 91, 90

[ЛюбовьGar-Neva]

сформируйте оборотку, чтобы были видны суммы по НУ и по БУ, сравните 41 счет, 20, 26, 44, 91, 90

БУ и НУ не сходятся только в 90.01.1 и 90.02.1 счетах..

[Lizard]

выручка не сходится? смотрите по операциям по отгрузке, где что не идет. Видимо и себестоимость из-за этого корректируется

[ЛюбовьGar-Neva]

выручка не сходится? смотрите по операциям по отгрузке, где что не идет. Видимо и себестоимость из-за этого корректируется

вдимо да, потому что в БУ 28, а в НУ 23 цифры.
в реализации вроде бы как все нормально, может я не там смотрю?

[Lizard]

Смотрите, в какой операции косяк, перепроведите, проверьте суммы по БУ и НУ по проводкам.

[ЛюбовьGar-Neva]

Смотрите, в какой операции косяк, перепроведите, проверьте суммы по БУ и НУ по проводкам.

Спасибо за помощь, все получилось, обороты теперь сходятся и в декларации с обороткой суммы одни и те же.