Ошибка в балансе. УСН.

**Drimo4ka** · 02.03.2015, 23:42

Добрый день, уважаемые клерки!
Случилась такая неприятность: обнаружила глупую ошибку в прошлогоднем (первом для нас) балансе.. В строке 1150 (баланс для малых предприятий) в графе 4 стоит остаточная стоимость ОС, которая должна была стоять в графе 6.. То есть должно быть, например, 2 - 4 - 6, а у нас наоборот: 6 - 4 - 2.. Этого быть не может по логике даже, как я могла допустить это?..(( Соответственно, "капитал и резервы" - строка 1300 - тоже неправильно.. В прошлом году, помню, корректировали эту строку за счет нераспределенной прибыли прошлых лет, так как сдавали баланс как упрощенцы первый раз. Что теперь делать, как исправить?.. Уже нужно очередной баланс сдавать, теперь-то уже вели все как положено в прошлом году.. Помогите, пожалуйста, разобраться, прям плохо стало..((
Заранее спасибо!..

**ZZZhanna** · 03.03.2015, 00:05

Сообщение от Drimo4ka

как исправить?

никак. Бух. отчетность не корректируется. В балансе за 2014 год поставьте на конец года правильные цифры и не нервничайте. Ваши 2 тыщи никому не интересны.

**Drimo4ka** · 03.03.2015, 00:09

Жанна, здравствуйте - и спасибо Вам!.. Валерьянку пью вот даже.. Но ведь из-за этой ошибки и в пассиве ошибки, получается! Неужели никому и вправду это не нужно?.. А как же тогда в нынешнем балансе заполнять строку 1150? Они что, не будут сравнивать с прошлым годом?..

**ZZZhanna** · 03.03.2015, 09:19

Сообщение от Drimo4ka

А как же тогда в нынешнем балансе заполнять строку 1150? Они что, не будут сравнивать с прошлым годом?..

на 31.12.13 цифры остаются те же, как в уже сданном за предыдущий год балансе. А на 31.12.14 ставите уже правильные.

**Старый ворчун** · 03.03.2015, 09:40

Сообщение от Drimo4ka

Жанна, здравствуйте - и спасибо Вам!.. Валерьянку пью вот даже.. Но ведь из-за этой ошибки и в пассиве ошибки, получается! Неужели никому и вправду это не нужно?.. А как же тогда в нынешнем балансе заполнять строку 1150? Они что, не будут сравнивать с прошлым годом?..

покажите реальные остатки на 31/12/14. все прошлые ошибки откорректируйте строками "Капитал и резервы", "Прочие доходы" и "Прочие расходы".

валерьянка вредна для здоровья, пить следует коньяк.

**Drimo4ka** · 03.03.2015, 13:24

Люди, спасибо вам за помощь! А все же, как по опыту, налоговая потом вопросы задает после расхождений в балансах? К чему быть готовой?.. И да, коньяк лучше, бесспорно) но это потом, после баланса))..

**ZZZhanna** · 03.03.2015, 13:44

Сообщение от Drimo4ka

налоговая потом вопросы задает после расхождений в балансах?

откуда она узнает про расхождения?
Про то, что вы со своими микроскопическими цифирьками вообще никому не интересны, я уже говорила

**Старый ворчун** · 03.03.2015, 14:10

Сообщение от Drimo4ka

Люди, спасибо вам за помощь! А все же, как по опыту, налоговая потом вопросы задает после расхождений в балансах? К чему быть готовой?.. И да, коньяк лучше, бесспорно) но это потом, после баланса))..

ну даже если и задаст, есть у неё такая дурная привычка.
ответишь, что в древний баланс по техническим причинам всралась опучатка, клавиатуре объявлено предупреждение.

**Drimo4ka** · 03.03.2015, 16:16

Спасибо, успокоили немного). Когда-нибудь и ко мне придет опыт).. Я думала, балансы сверяют друг с другом, как РСВ например..Ну а если у налоговой будут вопросы, я тогда опять сюда)). Записалась на курсы, буду учить матчасть. Спасибо еще раз за помощь!.

**aam555** · 28.03.2015, 10:54

В прошлом балансе (в первом для нас) неправильно указали сумму по строке "денежные средства", нужно меньше на 217 тыс. Платежка одна не провелась, проглядела(( Кошмар. Как теперь быть? Как исправить?

**Январь** · 28.03.2015, 10:57

Сообщение от aam555

В прошлом балансе (в первом для нас) неправильно указали сумму по строке "денежные средства", нужно меньше на 217 тыс. Платежка одна не провелась, проглядела(( Кошмар. Как теперь быть? Как исправить?

Провести. Кроме 51 счета, что еще пострадало?

**aam555** · 28.03.2015, 11:15

Платежка 2012 года. Показатель на конец 2013 остается как есть, что сдали? Исправлять в 2014-м? Как, не подскажите ?

**Январь** · 28.03.2015, 11:24

aam555, платежка о чем? Любая операция подразумевает двойную запись.
Если 2014 еще не сдали, то да, исправления в 2014

**aam555** · 28.03.2015, 11:27

Там такая история с этой платежкой. Это беспроцентный займ, который еще не вернули нам. И скорее всего не вернут

**aam555** · 28.03.2015, 11:27

2014 еще не сдали. Вот решила проверить 2013 и обнаружила ошибку.

**Январь** · 28.03.2015, 11:32

Сообщение от aam555

Там такая история с этой платежкой. Это беспроцентный займ, который еще не вернули нам. И скорее всего не вернут

76 - 51, декабрем 2014 проведите
Соответственно дебиторка увеличится

**Аноним** · 31.03.2015, 17:15

У меня тоже вопрос. Сдала баланс МП. За 2013 год обнаружила ошибку в Ф1 (обычная опечатка) внесена дебиторская задолженность в строку нематериальных активов (она у нас всегда пустая была). В балансе за 2014 год сделала исправления перенесла все куда положено. МОжет ли это привлечь внимание налоговиков? Спасибо.

**Над.К** · 31.03.2015, 18:32

Вряд ли привлечет. А даже если и привлечет, то никаких санкций за это нет

**Аноним** · 31.03.2015, 19:35

Сообщение от Над.К

Вряд ли привлечет. А даже если и привлечет, то никаких санкций за это нет

Спасибо. А как быть, если еще и в статистике ошибка есть. Отчет сдавала в январе. Сейчас сдаю баланс туда и там тоже ошибка: выручка в отчете оказалась занижена на 1.2 млн. рублей. Сейчас отправлю две формы ф1 и ф2 и в форме 2 видно, что выручка другая. Исправленную ПМ форму отправить вместе с отчетами?

**Над.К** · 31.03.2015, 19:39

Росстат вообще не сопоставляет отчетность. Им это до лампочки

**Аноним** · 31.03.2015, 20:05

Сообщение от Над.К

Росстат вообще не сопоставляет отчетность. Им это до лампочки

Нашим точно не до лампочки, мне звонили с просьбой предоставить баланс, чтобы не забыли.
Все-таки ПМ подают уточненку или нет?

**Над.К** · 31.03.2015, 20:33

Так с чего Вы решили что они будут этот баланс сопоставлять с отчетностью?
ПМ они давно обработали и отчитались в вышестоящую. Из-за вас они ничего переделывать не будут.

**Аноним** · 31.03.2015, 20:48

Сообщение от Над.К

Так с чего Вы решили что они будут этот баланс сопоставлять с отчетностью?
ПМ они давно обработали и отчитались в вышестоящую. Из-за вас они ничего переделывать не будут.

Может быть не будут. На расхождение серьезное. Поэтому интересуюсь, будет ли наказание в виде штрафа, например, если цифры не сходятся.

**Над.К** · 31.03.2015, 22:23

Вы плохо знаете нашу статистику )) Никто не будет сопоставлять цифры в ваших отчетах.
Нет, ну если так хочется, Вы можете позвонить им и спросить, не хотят ли они от Вас уточненных данных ))) По мне так это желание несколько странно.

**Аноним** · 31.03.2015, 22:46

Над.К спасибо большое. А можно я еще один вопрос здесь задам? Можно ли нераспределенную прибыль расходовать на выплату з/п сотрудникам или только на дивиденды?

**Над.К** · 31.03.2015, 22:55

Куда тратить прибыль, решают учредители. Но в бухучете у Вас все равно зарплата пойдет на затраты, а не на 84 счет. Поскольку это расходы текущего периода.

**Аноним** · 31.03.2015, 23:43

Сообщение от Над.К

Куда тратить прибыль, решают учредители. Но в бухучете у Вас все равно зарплата пойдет на затраты, а не на 84 счет. Поскольку это расходы текущего периода.

Значит, если учредители решают на з/п то можно на з/п?

**ZZZhanna** · 31.03.2015, 23:44

тогда уж на премию...

**Аноним** · 31.03.2015, 23:59

Премия хорошо, конечно

А почему на з/п нельзя?

**Над.К** · 01.04.2015, 00:31

Зарплата точно текущие расходы.
А что значит в Вашем понимании расходование прибыли на зарплату?

Тема: Ошибка в балансе. УСН.

Опции темы

Поиск по теме