Как списывать расходы компании, занимающейся оптовой торговлей..

[Akella2310]

Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться с расходами.
Организация занимается оптовой продажей станков. Работает 1 человек. Деятельность не очень активная. Расходы по з/п ген директору, страховым взносам и по аренде офиса (арендуем только его) списываю на 44 счет.

У УП прописано так:
Учет затрат по оптовой торговле осуществляется на счете 44 «Расходы на продажу».
Учет затрат по оказанию услуг учитывается на счете 44 «Расходы на продажу».

Т.е. я 26 и 20 счет не использую вообще..
И вот теперь задумалась...А можно так делать?

В 2014 году мы продали услугу по калибровки станка. Расходы по этой услуге ( мы заплатили иностранной компании, чтобы их специалист приехал и сделал калибровку заказчику, которому мы, собственно, и продали услугу) я списала на 44 сет. А в декларации по нлоку на прибыль эти расходы я поставила в строку 10 Приложения 2 Листа 2 "Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услуга".

Можно ли так делать?

Заранее спасибо за ответ

[ZloiBuhgalter]

которому мы, собственно, и продали услугу

Может станок продали?

[Akella2310]

Нет, продали услугу по калибровке. Просто калибровку мы не своими силами сделали. а заплатили другой фирме..

[ZloiBuhgalter]

продали услугу по калибровке

Калибровка СТАНКА КОТОРЫЙ САМИ И ПРОДАЛИ?

[Akella2310]

У заказчика есть станок. Не мы его продали. Он уних давно. Им нужно было сделать калибровку этого станка.
Мы сказали: мы вам сделаем калибровку. Т.к. у нас работает 1 человек и сам он не может сделать калибровку, мы заплатили другой фирме (специалист этой фирмы приехал и все сделал)...

[ZloiBuhgalter]

Не мы его продали. Он уних давно. Им нужно было сделать калибровку этого станка.

Не связано с вашей деятельностью. У вас ТОРГОВЛЯ.

Я бы такое на 91ый отнёс. Как выручку, так и расходы.

[Akella2310]

спасибо

[Светлана М]

У меня вопрос по теме. Мы занимаемся оптовой торговлей станками. Заказчик нам передал станок на ремонт по акту (мы работаем с НДС), мы этот станок передали другой компании для ремонта(они на УСН без НДС). Как правильно нам поставить на учёт станок, как правильно и какими док-ми передать в ремонт, а затем забрать отремонтированный станок. (если что работаем в1С8.3 последний релиз) Очень прошу помощи и разъяснений

[ZZZhanna]

я бы актами приема-передачи оформила, но сами акты в учете не отражала.

[Светлана М]

я бы актами приема-передачи оформила, но сами акты в учете не отражала.

Я не могу не отразить в учёте-это официальная сделка, нам платят за ремонт как подрядчику, мы нанимаем субподрядчика

[Январь]

Заказчик нам передал станок на ремонт по акту (мы работаем с НДС), мы этот станок передали другой компании для ремонта(они на УСН без НДС). Как правильно нам поставить на учёт станок, как правильно и какими док-ми передать в ремонт, а затем забрать отремонтированный станок

Станок принять на 002, там же все движения
Работы ремонтников 20 - 60
Ваша реализация 62 - 90.1; 90.3 - 68/НДС; 90.2 - 20

[Светлана М]

Станок принять на 002, там же все движения
Работы ремонтников 20 - 60
Ваша реализация 62 - 90.1; 90.3 - 68/НДС; 90.2 - 20

Мы не используем сч.20, т.к. торгующая фирма

[Январь]

Мы не используем сч.20, т.к. торгующая фирма

А я вам и не предлагаю использовать 20-й в торговле.
Но ремонт - это не торговля

[Светлана М]

[QUOTE=Январь;54588598]
Станок принять на 002, там же все движения

Извините за назойливость, но объясните пожалуйста по подробнее-какие ещё движения должны быть на сч.002?

[Старый ворчун]

[QUOTE=Светлана М;54593569]

Станок принять на 002, там же все движения

Извините за назойливость, но объясните пожалуйста по подробнее-какие ещё движения должны быть на сч.002?

Д 002 приняли станок от заказчика
К 002 отдали ремонтнику
Д 002 приняли от ремонтника
К 002 отдали заказчику.

[Светлана М]

[QUOTE=Старый ворчун;54593575]

Д 002 приняли станок от заказчика
К 002 отдали ремонтнику
Д 002 приняли от ремонтника
К 002 отдали заказчику.

Огромное спасибо за понимание и терпение, а на сч.002 с ценой за услугу ставить станки?

[Светлана М]

[QUOTE=Старый ворчун;54593575]

Д 002 приняли станок от заказчика
К 002 отдали ремонтнику
Д 002 приняли от ремонтника
К 002 отдали заказчику.

Приняли от П1 отдали Р1 оборотка краснотой

[Январь]

Приняли от П1 отдали Р1 оборотка краснотой

Так что приняли, то и отдать надо

[ZZZhanna]

а на сч.002 с ценой за услугу ставить станки?

каким образом у чужого отремонтированного станка в процессе ремонта может измениться стоимость???

[Светлана М]

Нам в договоре прописали стоимость ремонта каждого станка, вот я и не знаю, ставить просто количество на сч.002 или с этой ценой? Извините, если туплю

[Январь]

Нам в договоре прописали стоимость ремонта каждого станка, вот я и не знаю, ставить просто количество на сч.002 или с этой ценой?

А передают вам эти станки как? Без документов? Если станок потеряется, сколько вы должны будете возместить?

[Светлана М]

А передают вам эти станки как? Без документов? Если станок потеряется, сколько вы должны будете возместить?

Нам предоставили договор(мы подрядчики) в договоре указана стоимость кап.ремонта, два акта на сдачу-приёмку оборудования в кап.ремонт. Мы должны передать субподрядчику это оборудование, нам тоже акты составлять?

[Январь]

два акта на сдачу-приёмку оборудования

И там стоимость никак не указана? Приходуйте на 002 по количеству только

Мы должны передать субподрядчику это оборудование, нам тоже акты составлять?

Примерную оценку станка напишите, чтоб подрядчик знал, сколько ему будет стоить потеря станка.

[Светлана М]

Спасибо огромное, если что я ещё помучаю Вас вопросами

[Старый ворчун]

Приняли от П1 отдали Р1 оборотка краснотой

вар 1:забей.
Вар2: на 002 станок, а не П1/Р1

[Светлана М]

вар 1:забей.
Вар2: на 002 станок, а не П1/Р1

Делаю "Операции введённые в ручную",Дт 002, кол-во, выбираю номенклатуру, ставлю стоимость ремонта, от кого пришёл станок, далее передаю субподрядчику: Кт 002, кол-во, номенклатура(эти же станки),стоимость ремонта кот. мы заплатим субподрядчику, кому передаю станок. Формирую оборотку по сч.002-идёт краснотой конечное сольдо по субподрядчику и вообще оборотка страшная

[ZZZhanna]

ставлю стоимость ремонта,

(эти же станки),стоимость ремонта кот. мы заплатим

На забалансовом счете ставите ТОЛЬКО оценочную стоимость станка. Стоимость ремонта пройдет "по балансу", т.е. по учету доходов и расходов.

[Светлана М]

На забалансовом счете ставите ТОЛЬКО оценочную стоимость станка

А где взять оценочную стоимость станка?

[бух2007]

Светлана М, Вы не понимаете разницы между забалансовыми счетами и балансовыми.

А где взять оценочную стоимость станка?

Клиент обычно в передаточных документах пишет. Если нет ее, то просто кол-во оприходуйте.
Или вообще забейте на счет 002

[Светлана М]

Или вообще забейте на счет 002

И куда тогда приходовать оборудование, оно же к нам поступила на ремонт? а мы его потом передали субподрядчику