Прибыль обособка

[Маковецкая]

Добрый день! Подскажите пожалуйста…
Есть ООО на ОСНО в Москве, у неё обособленное подразделение в области, без выделенного счета и баланса.Уплата прибыли – ежеквартально.
Декларацию по прибыли, сдаю
1. в Москву - тит.лист, раздел 1.1, лист 02 ( со всеми приложениями), приложение 5
2. в область – тит.лист, раздел 1.1., приложение 5
В Москву в декларации пишу КПП и ОКТМО Москвы код 214 , В область – КПП и ОКТМО области и код 220.
Правильно??? Или нет??? Может я что-то упустила???

[Январь]

В Москву два пятых приложения

[Маковецкая]

А в чем разница? У меня один лист
признак налогоплательщика - 1
расчет составлен - 2 (по обособленному подразд.)
КПП - область
возложена обязанность - 0 (не возложена)
какой другой должен быть?

[Январь]

А в чем разница? У меня один лист

В голову два должно быть. Один по голове, второй по обособке

[saigak]

В голову два должно быть. Один по голове, второй по обособке

ага. вторым дублируете обособку с признаком "не возложено". а по голове "возложено".

[Маковецкая]

Спасибо, разобралась благодаря Вам!
И ещё такой вопрос, при оплате прибыли за обособку в область, кпп плательщика - это кпп которое присвоили для области?

[Январь]

при оплате прибыли за обособку в область, кпп плательщика - это кпп которое присвоили для области?

Да

[НатВЛ]

Подскажите, пожалуйста. Организация зарегистрирована по дом. адресу одного из учредителей. Само производство осуществляется по другому адресу (сообщено в ИФНС об открытии обособки). Поскольку юр. адрес-это место нахождения исполнительного органа, то соответственно как минимум 1 человек-директор должен находится в голове, а остальные сотрудники в ОП, например их 8. При подаче декларации я прибыль между подразделениями делю как 1/9=0,11 для головы и 8/9= 0,89 для ОП, несмотря на то, что все производство находится в ОП?

[saigak]

Нет. Вам надо считать пропорцию по ОС и ФОТ или Ссч. Как считать написано в НК.

[НатВЛ]

Основных средств нет, все арендованное.

[saigak]

Значит считаете с учетом что ОС ноль

[НатВЛ]

Правильно ли я поняла. Для ОП (8/9):2=0,44, для головы 1-0,44=0,56

[НатВЛ]

Нашла письмо письмо Минфина России от 29.05.2009 № 03-03-06/1/356.
"В случае, если ни на балансе самой организации, ни на балансе обособленного подразделения не числятся основные средства, доля прибыли, приходящаяся на обособленное подразделение, рассчитывается по формуле, установленной статьей 288 Кодекса, с учетом того, что показатель удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества этого обособленного подразделения будет равен нулю, а в формуле будет участвовать лишь показатель удельного веса среднесписочной численности работников (расходов на оплату труда)."

[saigak]

Ну же вам так и написала...

[НатВЛ]

saigak, спасибо) Просто в первый раз делать буду такую отчетность, вот и пытаюсь уточнить.