Непроведнная первичка!

[Юлия Матвеева]

Добрый день!

Недавно взяла фирму на бух. сопровождение (режим ОСНО), у них по ОСВ 60 сч. "висит" много авансов с 2012,2013 года. Стали разбираться, и нашлась первичка за 2012, 2013 г., которую не отразили в учете. Как теперь исправить ошибку, чтобы сравнять взаиморасчеты с контрагентами?

[Enic]

тоесть получается , не учитывали расходы и не принимали НДс к вычету?
тогда или уточненку делаете за предыдущие периоды или сегодня все проводите,

в бух учете согласно ПБУ 22 отражаете ошибку тогда когда ее обнаружили.

можно еще выкинуть первичку, и по истечению срока исковой давности три года списать дебиторскую задолженность(безнадежные долги) долги в прочие расходы.

[ZZZhanna]

тогда или уточненку делаете за предыдущие периоды или сегодня все проводите,
в бух учете согласно ПБУ 22 отражаете ошибку тогда когда ее обнаружили.

После этого в учете повиснет товар, которого нет. И который наверняка реализован, а оплата положена в чей-то карман.

[Enic]

я наивный все думаю что народ честный

И который наверняка реализован

если первичка не отраженна в программе значит и товар там не заведен, а значит и не получилось бы его реализовать , не списался бы он при реализации. программа не позволила бы. наверное

После этого в учете повиснет товар, которого нет

та же история, если повиснет,значит надо найти куда продали и почему нет подобной ситуации по счету 62,почему там ничего не висит.

[kanira]

Выверяете сальдо по счетам и контрагентам. Отражаете в учете. Подаете уточненные декларации. А с руководителя денежное вознаграждение за проделанную работу

[Анжелика Ник]

После этого в учете повиснет товар, которого нет.

может там услуги

[ZZZhanna]

Да ну, ей-Богу...

я наивный все думаю что народ честный

если первичка не отраженна в программе значит и товар там не заведен, а значит и не получилось бы его реализовать

это списать бы в программе не получилось, а продать - запросто

значит надо найти куда продали

самодеятельностью заниматься не надо. Надо поставить руководителя в известность, а там уж что он скажет.

почему нет подобной ситуации по счету 62,почему там ничего не висит

почему-почему...

А с руководителя денежное вознаграждение за проделанную работу

ага, щас... как бы не наоборот....

[ZZZhanna]

может там услуги

ну может, конечно, и так..... но глупо... это значит, много затрат не отражено, вряд ли уж совсем там дебилы, чтобы сильно налоги переплачивать...

[Анжелика Ник]

чтобы сильно налоги переплачивать...

кто сказал что отчетность на основании первички заполнялась?

[ZZZhanna]

ну может, да, из головы...
в любом случае для начала нужно с руководителем разговаривать. И не соглашаться выполнять эту работу бесплатно.

[Enic]

вряд ли уж совсем там дебилы

ну вот
теперь мы точно не узнаем что там было услуги или товар
не важно
не просили ведь как найти хищение и рассказать руководителю.
просили как исправить ошибку.

[ZZZhanna]

просили как исправить ошибку.

Так для того, чтобы исправить ошибку, нужно для начала просчитать последствия исправления, да и вообще понять, ошибка ли это.
Это, батенька, не математика, это бухгалтерия

[Enic]

ошибка ли это.

это вроде как сразу видно

нужно для начала просчитать последствия исправления

вот я и просчитал, в итоге все ошибки исправили.
а то что кто то ворует так это их(ТС проблемы) и как поступить они решают.

это бухгалтерия

это форум на котором задаются вопросы
какой вопрос такой ответ

[krinatika]

Издаете приказ о проведении ежегодной инвентаризации имущества и обязательств
Всем контрагентам направляете запрос на представление акта сверки .
Запросы развозит курьер и получает отметку о получении запроса.
При получении акта, подписанного со стороны контрагента, проводите операции которые у вас отсутствую и в тексте пишете «на основании акта сверки»
Подписывает акт со своей стороны и возвращаете контрагенту.
Делаете отчетность за эти периоды на основании полученных данных.
Если игра стоит свеч, то подаете уточненку только по НДС, а расходы, не учтенные в прошлых периодах, можно отразить в текущем как «Расходы прошлых периодов»