Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль

[Eva1412]

Добрый день! Уважаемые бухгалтера, помогите пожста разобраться, фирма открыта в 1 кв.2014г. по квартально (не нарастающе) выручка-925000, 2-кв-8100000,3 кв-9000000, всего за 9 мес. 2014 г. -18 025 000 встает ли обязанность платить ежемесячно авансы по прибыли?

[Январь]

Да. Причем еще по итогам полугодия вы должны были начислить эти авансы платить в 3 квартале
п. 5 ст. 287

[Eva1412]

Спасибо! И что же теперь с нами будет? Не начисляли, а уплатили всю сумму сразу((

[Зета]

Сдавать уточненку за полугодие

[Liana_sh]

Уважаемые клерки, проверьте,пожалуйста, правильность.
Фирма открыта в 2 квартале 2014 г.
2 квартал доход 300000
3 квартал - доход превысил 1 млн, значит нужно рассчитать авансовые платежи для уплаты в 4 квартале.

За 2 квартал заплатили налог - 1000 рублей
за 9 месяцев налог начислили 70000 рублей.
Значит, ежемесячный авансовый платеж в 4 квартале будет: (70000-1000)/3=23000. Так?
Эту сумму надо будет платить до 28.10.14. до 28.11.14 и до 28.12.14?
И как рассчитать сколько из этой суммы в федеральный, а сколько в бюджет субъекта?

[Январь]

3 квартал - доход превысил 1 млн

В каком-то месяце?

Значит, ежемесячный авансовый платеж в 4 квартале будет: (70000-1000)/3=23000. Так?
Эту сумму надо будет платить до 28.10.14. до 28.11.14 и до 28.12.14?

Так. И 28.01.15, 28.02.15 и 28.03.15 те же суммы платить

И как рассчитать сколько из этой суммы в федеральный, а сколько в бюджет субъекта?

По ставкам налога на прибыль... Стандартно 2% - ФБ, остальные 18% в субъект (если у вас иное не установлено)