Как отразить в учете перечесление недостачи по субкомиссии

[svaboda0210]

Добрый день!
У нас есть аптека, которая работает по субкомиссии, т.к. нам фирма дает товар на реализацию, а нам потом перечисляет процент комиссии. У нас была проверка роспотребнадзора и они несколько образцов их товара изъяли, теперь мы за этот товар должны перечислить денежные средства. Как все эти операции отразить в учете. Можно ли делать следующую проводку Дт 40110 130 Кт 20111

[topalov]

Можно ли делать следующую проводку Дт 40110 130 Кт 20111

Такую - нет.
Счет учета доходов корреспондирует со счетами учета расчетов по доходам (х205ххххх).

[topalov]

проверка роспотребнадзора и они несколько образцов их товара изъяли

Так они у фирмы изъяли, а не у вас? Вам тогда зачем эта "недостача"?

[svaboda0210]

Они нас проверяли. Они изъяли не только их товар, но и наш, причем все это было года 3 назад. Подскажите тогда как это все провести.

[svaboda0210]

Может так сделать:
Дт 40110 Кт 20531
Дт 20531 Кт 20111

[topalov]

svaboda0210, как-то у вас все мудрено.
Фирма дает на реализацию свой товар - каким образом вы отражаете это в учете?
Денежные средства (выручку) за проданный товар фирмы - как вы ее приходуете, платите ли с этого налоги?
Каким образом происходит погашение ваших обязательств перед фирмой за проданный товар?
Следует весь процесс разложить на отдельные хозяйственные операции, тогда и бухгалтерскую запись найти труда не составит. Но хозяйственная операция - первее.

[Rahsch]

Может так сделать:
Дт 40110 Кт 20531
Дт 20531 Кт 20111

Я бы так оформил: Дт.302.91.830-Кт.201.11.610.

[svaboda0210]

Спасибо. Такой вариант у меня тоже был.

[Rahsch]

Спасибо. Такой вариант у меня тоже был.

И что Вас смутило? Развернуто покажете доходы и расходы, связанные с исполнением договора комиссии.