Лизинг налоговый учет в 1 С

[Juliu]

Здравствуйте формучане!
У меня несколько специфичный вопрос. Я не могу понять как наладить налоговый учет в 1 С по имуществу купленному в лизинг. Может кто сталкивался? и сможет мне помочь. Имущество учитывается на балансе лизингополучателя. Соответственно различается БУ и НУ.

[pretty]

у меня 1С 7,7
делаю просто: при постановке на баланс лизингового оборудования ставлю галку не принимать к налоговому учету, соответственно амортизация начисляется только в бухгалтерском учете, а в налоговом учете лизинговые платежи списываю бухгалтерской справкой.

[Zem-dd]

Ой, я окончательно запутался в "лизинговом" учете. Выручайте, кто может!
Суть дела: предмет лизинга (ПЛ) на нашем балансе (л/получатели). Срок договора 12 мес., срок ПИ 60 мес.
Лизинговые платежи принимал к расходам за минусом сумм амортизации.
Выкупили ПЛ раньше срока, выкупная стоимость первично в договоре была 5 т.р. (условно), но с учетом неначисленных лизинг.платежей стала 45 т.р.
Выкупили отдельным договором купли-продажи. Есть акт о переходе права собственности.
Вычитал в нескольких документах, что ПРОДОЛЖАЮ начислять амортизацию по бухг.учету.
В другом документе читаю, если выкупная стоимость ниже 40 т. - единовременно в расходы могу списать, если больше - считай, как амортизируемое им-во, и надо начислять амортизацию.
Вопрос: с чего же все-таки начислять амортизацию? Если продолжать с первичного договора (по лизинговому договору, где ПИ 60 мес.), то как провести выкуп?
Если выкуп проводить как основное средство и начислять амортизацию с 45 т.р. то как закрыть ту (по договору лизинга) амортизацию?
Ничего не могу уже понять...

[pretty]

в бухгалтерском учете как начисляли так и начисляйте амортизацию, а в налоговом видимо начислять амортизацию с 45 тысяч с момента выкупа

[Zem-dd]

Спасибо Вам огромное!
Мне всегда помогает разобраться в сложной (для меня) ситуации такое общение - поразмышляю с кем-нить, задам вопрос, послушаю разные варианты, и всё становится на свои места... вчера также после своего обращения пришел к мнению, что надо, пожалуй, в БУ продолжать, а в НУ начинать заново с выкупной стоимости. Вы подтвердили моё предположение и теперь я в этом уверен. Еще раз спасиииибо!!! :-)

[Elena5537]

Подскажите кто-нибудь разрулить следующую ситуацию:
ООО на УСН_ОС приобретены в лизинг на 3 года (НДС в ст-ти), через год переходим на ОСН, лизинговые платежи продолжаются, но НДС по ним не могу принять к вычету, т.к. на сч.19 ничего нет. Как восстаовить К19?

[Елена Белова]

У меня такая же ситуация только мы перешли с УСН на ОСНО в 2014 году, нам выставляют счет фактуру с НДС я её беру к зачету и записываю в книгу покупок на начало года сделала проводку НДС с лизинговых платежей не оплаченных 19-01,1 У меня уменьшилась стоимость ОС Это мое мнение, незнаю права или нет

[Elena5537]

Спасибо, что-то уверенных мнений ни у кого нет

[Аноним]

Спасибо, что-то уверенных мнений ни у кого нет

Если НДС относили на Кт19, следует делать проводку 68.02-19, но... вопрос, можно ли это делать в вашей ситуации. Вообще, не понятно, если были на УСН, то почему НДС выделен.