Просроченная кредиторская и дебиторская задолженность

[Иван Антонов]

Имеется задолженности ( и дебиторка и кредиторка), некоторые по 100 рублей( организации существуют не ликвидированны но платить не собираются "такую мелочь", мы соответственно в суд подавать не собираемся на "такую мелочь").
1)могу ли я списать по истечении срока исковой давности (3года) эту задолжность. И учесть в расходах по налогу на прибыль. С ндс не нужно ничего делать?


Теперь вторая ситуация. Имеется серьезный долг около 1 млн. За отгруженную нами продукцию. В 2014 году истекает срок исковой давности. Моя организация пыталась подать в суд , но прежде чем подать мы выяснили , что организация-должник реорганизована в форме присоединения.ездили на юридический адрес фирмы- не нашли. Отправили письма директору и учредителю- письма вернулись.по учетной политике резерв по сомнительным долгам не создается, но тут я вычитал что обязан создать по сомнительному долгу резерв
1) могу ли создать резерв под этот долг в 2014 г если срок истекает в июне и признавать его в 2 ,3,4 квартале в сумме 1/3долга с учетом естественно ограниченний признания в ну (10% от выручки)?
2) должен ли я указать в пояснениях к балансу за 2013 год о намерениях создать резерв под сомнительный долг в 2014 г, если это на законодательном уровне обязанность и если Организация субьект малого предпринимательства?

И общий вопрос: после списания задолженности на 91 счет читал что нужно потом еще на д 007 повесить ее . Это правда? И на сколько лет?

[ZZZhanna]

1)могу ли я списать по истечении срока исковой давности (3года) эту задолжность.

Актов сверки и движения ден. средств или ТМЦ за это время не было?

И учесть в расходах по налогу на прибыль

Кредиторку - в доходах обязаны.

[Савеленка]

после списания задолженности на 91 счет читал что нужно потом еще на д 007 повесить ее . Это правда?

Правда.На 5 лет (если раньше не объявится контрагент)

[Иван Антонов]

]Актов сверки и движения ден. средств или ТМЦ за это время не было?

По некоторым не было, а были и такие котрые в акте за 2013 год показали что у них долга нет. Они его списали так как там "копейки"

Кредиторку - в доходах обязаны.[/QUOTE] с доходами как раз понятно, а вот в расходы то могу?
А что по резерву?

[Иван Антонов]

Правда.На 5 лет (если раньше не объявится контрагент)

Какой ужас! Зачем такая волокита ради копеек, когда приличная сумма я еще понимаю. Но порядок есть порядок)))

[ТаняЯ1]

Какой ужас! Зачем такая волокита ради копеек, когда приличная сумма я еще понимаю. Но порядок есть порядок)))

ну как по мне так и необязательно если прописать уровень существенности в УП

[rikitikitavi1985]

Теперь вторая ситуация. Имеется серьезный долг около 1 млн. За отгруженную нами продукцию. В 2014 году истекает срок исковой давности. Моя организация пыталась подать в суд , но прежде чем подать мы выяснили , что организация-должник реорганизована в форме присоединения.ездили на юридический адрес фирмы- не нашли. Отправили письма директору и учредителю- письма вернулись.по учетной политике резерв по сомнительным долгам не создается, но тут я вычитал что обязан создать по сомнительному долгу резерв
1) могу ли создать резерв под этот долг в 2014 г если срок истекает в июне и признавать его в 2 ,3,4 квартале в сумме 1/3долга с учетом естественно ограниченний признания в ну (10% от выручки)?
2) должен ли я указать в пояснениях к балансу за 2013 год о намерениях создать резерв под сомнительный долг в 2014 г, если это на законодательном уровне обязанность и если Организация субьект малого предпринимательства?

[Р-р-рыжая]

Похожая ситуация. Есть кредиторка, небольшая, аж за 2008 г. В течении всего периода никто не предъявлял никаких требований. Сейчас налоговая проверяет этого поставщика, которому мы должны. Они нас показали в уточненке за 2011 г. Может ли организация-поставщик предъявить нам претензии, если мы подтвердим налоговой факт долга?

[ТаняЯ1]

вопрос по дебиторке
есть сомнительная задолженность на 4, 5 млн руб
срок более 90 дней (фактически более года, резерв был не создан)
1. как я понимаю, я обязана создать резерв, причем на всю сумму в б.у , а в н.у только 10% от выручки за год, но все равно можно включить полностью.
но я не могу этого сделать , тк у меня и без этого убыток, хоть и небольшой, а будет огромный, вот тогда уже будут проблемы с налоговой)
как все таки выйти из ситуации, или не бояться и формировать этот резерв?
2 что делать с НДС по этой задолженности?

[gnews]

в н.у

Не обязаны формировать резерв .Подождать три года и списать как безнадёжную задолженность.

2 что делать с НДС по этой задолженности?

ничего не делать.

[ТаняЯ1]

Не обязаны формировать резерв .Подождать три года и списать как безнадёжную задолженность.


ничего не делать.

где то я читала , что все таки резерв влияет на НДС, то есть получается (если не вллияет) что вы его перечислили в бюджет ( в нашем случае совсем не маленький) и зачесть не можем?

и значит получается что я обязана создать в бу резерв на всю сумму, а ну могу не создавать? и будет видеть эта разница ( у нас нет 18/02)

[Январь]

где то я читала , что все таки резерв влияет на НДС

Что-то странное вы читали. Не влияет

то есть получается (если не вллияет) что вы его перечислили в бюджет ( в нашем случае совсем не маленький) и зачесть не можем?

Зачесть? Не понятно, что вы имеете ввиду

получается что я обязана создать в бу резерв на всю сумму, а ну могу не создавать? и будет видеть эта разница

Да

[ТаняЯ1]

Что-то странное вы читали. Не влияет

Зачесть? Не понятно, что вы имеете ввиду

Да

про читала -да, слышала звон, я просто не успеваю уже все что надо прочитать до 31.03)
зачесть- имею ввиду возместить конечно.
уточните , мы вообще не возмещаем НДС по сомнительным/безнадежным долгам??

[Январь]

мы вообще не возмещаем НДС по сомнительным/безнадежным долгам??

Я не понимаю, откуда вам вообще такая мысль пришла
Вы продали что, сформировался долг 118 руб., в т.ч. НДС. Заплатили 18 руб. НДС и забыли о нем.
Где и при каких обстоятельствах может возникнуть какое-то возмещение?

[ТаняЯ1]

Я не понимаю, откуда вам вообще такая мысль пришла
Вы продали что, сформировался долг 118 руб., в т.ч. НДС. Заплатили 18 руб. НДС и забыли о нем.
Где и при каких обстоятельствах может возникнуть какое-то возмещение?

вообще да, точно. но получается что это жесть) я как то не задумавалась раньше об этом

[Р-р-рыжая]

А мне можно что-нибудь ответить?!

[Январь]

Р-р-рыжая, ваш вопрос скорее к юристам.
И что имеется ввиду под "они нас показали"? Продажу вам показали? Так отвечая на встречку, вы не факт долга признаете, а то, что операция была. А срок требования истек получается. Но могу и ошибаться