Отрицательные проводки при Начислении налогов с ФОТ

[Alexander60012]

перешел на релиз 1С Бух 467. Теперь при закрытии месяца - Начисление налогов с ФОТ формируются отрицательные проводки в Федеральный Бюджет... Что делать?

[ZloiBuhgalter]

Пересчитать налоги с января 2005 г. - все дело в константе
"Порядок исчисления ЕСН" она теперь влоб равна 2,
а у Вас было наверное 1.
Т.е если "Порядок исчисления ЕСН" =1 то
Дт 20(25,26,44) Кт 69.2.1 = 20%
Дт 69.2.1 Кт 69.2.2 А%
Дт 69.2.1 Кт 69.2.3 В%
где А%+В%=14%
теперь с 1 января в новом релизе (кстати читать "дополнение
к описанию" надо!)
Дт 20(25,26,44) Кт 69.2.1 = 6%
Дт 20(25,26,44) Кт 69.2.2 А%
Дт 20(25,26,44) Кт 69.2.3 В%
где А%+В%=14%
и предыдущие начисления когда действовала константа =1
программа считает ошибочной и их сторнирует.
(на эту тему все возмущались, но ответ 1С-"Читайте дополнение
к описанию...")

[Alexander60012]

Спасибо, помогло...

[Долгопят]

ZloiBuhgalter, может и мне поможите...
В оборотке считает какую-то прибыль, хотя явный убыток должен быть.
На Д99.1 сумма убытка, которая должна быть финансовым результатом, НО по К99.2 ставит налог на Пб. Из налогового учета формирует так:
ДФЛ
ДФЛ.1 Кт- смма начисленной з/пл
ЗПК Дт,Кт
ЗПК.20 Дт,Кт - покупки, облаг.по ст. 20%(считает правильно 18%)
ЗПК.20.Б Дт,Кт - стоимость покупок б/НДС (сумма правильная)
ЗПК.20.Н Дт,Кт - Сумма НДС 20% (считает правильно 18% к уплате)
Н07
Н07.04
Н07.04.1 Дт - косвенные расходы - попадают суммы по а/о, документам оказ. услуг (реклама, аренда, подписка).
Кстати, расходы на рекламу в налоговом учете можем принимать только в размере 1% от выручки (по НК).
Что она не принимает за расходы?

[Naumov]

ДФЛ, ЗПК к НУ (по НП) не имеют никакого отношения.
Если вы применяете нормы ПБУ 18/02, то в случае убытка возникает условну доход по налогу на прибыль, он-то и отражается на счете 99.2

Кстати, расходы на рекламу в налоговом учете можем принимать только в размере 1% от выручки (по НК).

И программа об этом знает.

Последний вопрос вообще не понял к чему относится

[Долгопят]

Naumov,что мне делать с этим условным доходом? Платить налог что ли?
Что касается расхождения БУ и НУ, то разница в моем случае, по-моему, заключается в сумме принятия расходов на рекламу.
Последний вопрос - я думала, может, она не все расходы принимает за расходы, поэтому и считает налог на Пб.

[rostovshik]

как поменять константу "Порядок исчисления ЕСН" и какой он должен быть

[Naumov]

rostovshik, в тему! а вообще никак, а должен быть 2
Долгопят, между доходом и расходом разницу чуешь? ничего платить не нужно, и прочитай наконец ПБУ 18/02, раз уж дал программе задание его применять.