Торголя и монтаж систем, открытие ИП, ряд вопросов.

[Максим Витальевич]

Здравствуйте, уважаемые форумчане. Надеюсь правильно выбрал раздел форума..


План такой:
Взять в аренду помещение, допустим, 20 кв.м., в котором будут как рознично, так и оптово продаваться электоронные товары, а именно готовые системы охранной сигнализации, датчики охранной сигнализации, видеокамеры, беспроводные звонки, системы доступа и подобное. Совмещая, планирую устанавливать эти системы за отдельную плату. Работа как с частными лицами, так и с организациями и ИП.

По УСН вроде бы всё понятно, 6% от дохода и всё. ЕНВД осилить не могу, использовал всякие калькуляторы но всё равно не смог разобраться..

Работать планирую сам, не работодатель.

Вопросов очень много, для большинства думаю будут элементарщиной..
Хотелось бы вопросов и подтверждений:

1. Розничная торговля не может быть на УСН, услуги по монтажу не могут быть на ЕНВД (ОКУН 808000). Верно ли?
2.Не работодатель, 20 кв.м., ЕНВД сколько за квартал? Коофициент не знаю, вроде бы нашёл в интернете, что 0,5, может быть не актуальные цифры.(Красный Сулин, ростовская область)
3.Что мне понадобится для осуществления этой деятельности:

а) Кассовый аппарат. Да или нет, для торговли или услуг?
б)Печать. Да или нет, для торговли или услуг?
в)ЛицензияНа монтаж охранки и видео, говорят что не нужна, верно же?
г)Книжки, бланки и т.д.Какие, зачем и с расшифровкой названий если можно.
д)Что я ещё не учёл?

4.Не понимаю сам принцип учёта доходов, ну продал я, например, 2 камеры частникам по 2,5 тысяч. Итого 5000 рублей за весь квартал, документов никаких нет, так и писать потом в декларации, доход 5к и всё, не всё же держится на честном слове, какие бумаги тут нужны ещё..?
5.По вашему опыту, потяну ли я сам всё это без помощи бухгалтера?

Вроде бы пока всё, что вспомню спрошу в теме..

[Максим Витальевич]

6. В декларации УСН написано что налог можно уменьшать максимум на 50%, но где-то читал что если нет работодателей, то можно на все 100%. Так 50 или 100?

[log_75]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста какие отчётности нужны сдавать в налоговую и какой выбрать налог при открытии ветеринарного кабинета без кассового аппарата и как отчитываться по доходам. Только открываюсь и подсказать то некому. Спасибо

[Максим Витальевич]

7. Если осуществлять только монтаж, т.е. только УСН 6%, есть ли минимальные налоги? Если я не вёл никакой деятельности, мне нужно только заплатить страховые взносы и сдать нулевую декларацию?

[ZZZhanna]

Розничная торговля не может быть на УСН,

может

услуги по монтажу не могут быть на ЕНВД (ОКУН 808000).

могут, если в вашем регионе есть ЕНВД по данному виду услуг. Если он есть, и Вы хотите стать плательщиком ЕНВД, его придется применять по обоим видам деятельности.

Кассовый аппарат. Да или нет, для торговли или услуг?

при ЕНВД ККМ можно не применять, при оказании услуг населению можно вместо ККМ использовать БСО независимо от режима налогообложения.

ЕНВД сколько за квартал?

зависит от местного законодательства

Печать. Да или нет, для торговли или услуг?

Печать ИП иметь не обязан, но некоторые заказчики этого не понимают.

ЛицензияНа монтаж охранки и видео, говорят что не нужна, верно же?

на этот вопрос не на бухгалтерском форуме надо искать ответ

Книжки, бланки и т.д.Какие, зачем и с расшифровкой названий если можно.

БСО при оказании услуг населению, КУДиР при УСН, кассовая книга в любом случае, журнал кассира-операциониста при использовании ККМ.

Не понимаю сам принцип учёта доходов, ну продал я, например, 2 камеры частникам по 2,5 тысяч. Итого 5000 рублей за весь квартал, документов никаких нет, так и писать потом в декларации, доход 5к и всё, не всё же держится на честном слове, какие бумаги тут нужны ещё..?

УСН считается по оплате, поэтому для учета доходов достаточно документов на оплату. Вам для себя нужно иметь еще документы на передачу товара или акт об оказании услуг, для избежания в дальнейшем проблем с заказчиками/покупателями.
Почитайте еще тут

[ZZZhanna]

Если осуществлять только монтаж, т.е. только УСН 6%, есть ли минимальные налоги?

нет, налог считается от выручки

Если я не вёл никакой деятельности, мне нужно только заплатить страховые взносы и сдать нулевую декларацию?

да

потяну ли я сам всё это без помощи бухгалтера?

возможно, да

[Максим Витальевич]

ZZZhanna, благодарю.

КУДиР при УСН

Пишем туда только только доходы при УСН 6%?

Было бы не плохо, если б можно было заниматься и торговлей и монтажом на УСН. Можно или нет, я так понял в интернете не узнать. За разъяснениями нужно идти в местную налоговую?

[Аноним]

можно, кто вам не дает?

[Максим Витальевич]

Ну розничная торговля вроде бы же под ЕНВД попадает.

[ZZZhanna]

Было бы не плохо, если б можно было заниматься и торговлей и монтажом на УСН. Можно или нет

Можно, ЕНВД теперь добровольный. Только ККМ будет нужна.

За разъяснениями нужно идти в местную налоговую?

Не нужно, там, к сожалению, обычно очень много некомпетентных сотрудников, которые дают неправилльные советы. Если захотите иметь разъяснения от налоговой (или фондов и т.п.) по каким-то сложным вопросам, пишите только письменные запросы.

[Максим Витальевич]

Можно

Тогда вообще всё прекрасно.

Когда сдаешь декларацию, нужно прилагать к ней документы по доходам?

Если в декларации получилась сумма к возмещению, т.е. я переплатил, как я могу учесть их потом при УСН 6% ?

Если налог составил 6000р в первом квартале, но я в этом же квартале заплатил 5000, мне можно смело платить только 1000 ? Или такие вычеты делаются только в конце года?

[ZZZhanna]

Когда сдаешь декларацию, нужно прилагать к ней документы по доходам?

нет

Если в декларации получилась сумма к возмещению, т.е. я переплатил, как я могу учесть их потом при УСН 6% ?
Если налог составил 6000р в первом квартале, но я в этом же квартале заплатил 5000, мне можно смело платить только 1000 ?

Немного не так. Вы считаете доходы за 1 квартал, уменьшаете его на сумму уплаченных взносов (без работников - на все 100% от суммы уплаченных в данном квартале взносов) и до 25 апреля платите налог в бюджет. Потом также считаете за полугодие, вычитая уплаченное за 1 квартал, и т.д.
Если в последующие периоды окажется, что заплатили лишнее, просто платите на эту сумму меньше.

[ZZZhanna]

Тогда вообще всё прекрасно.

Надеюсь, ККМ Вы тоже относите к прекрасному

[Максим Витальевич]

нет


Немного не так. Вы считаете доходы за 1 квартал, уменьшаете его на сумму уплаченных взносов (без работников - на все 100% от суммы уплаченных в данном квартале взносов) и до 25 апреля платите налог в бюджет. Потом также считаете за полугодие, вычитая уплаченное за 1 квартал, и т.д.
Если в последующие периоды окажется, что заплатили лишнее, просто платите на эту сумму меньше.

Вон оно как, уплаченные взносы получается вычитаются из доходов, я почему то думал из суммы налога. И при годовом налоге в 30000 если вычесть 20000 страховых у меня получалось, что надо заплатить всего 10000 )) было бы не плохо )

[Максим Витальевич]

Надеюсь, ККМ Вы тоже относите к прекрасному

А чем он так страшен? Ценами? Скажите цифры ))

[Максим Витальевич]

нет


Немного не так. Вы считаете доходы за 1 квартал, уменьшаете его на сумму уплаченных взносов (без работников - на все 100% от суммы уплаченных в данном квартале взносов) и до 25 апреля платите налог в бюджет. Потом также считаете за полугодие, вычитая уплаченное за 1 квартал, и т.д.
Если в последующие периоды окажется, что заплатили лишнее, просто платите на эту сумму меньше.

Статья 346.21 нашел по ссылке которую вы мне дали.



3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;


Так откуда мне вычитать страховые? Из суммы налога или дохода?

[Максим Витальевич]

Статья 145. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика

Источник ГАРАНТ
1. Организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога (далее в настоящей статье — освобождение), если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций или индивидуальных предпринимателей без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей.




Это что получается, при небольшом бизнесе можно вообще забыть о налогах?

[ZZZhanna]

А чем он так страшен? Ценами? Скажите цифры ))

Если работать честно, то он не страшен
По ценам - недорогая ККМ стоит около 10000 руб., ежегодно замена ЭКЛЗ примерно столько же. Если покупателей/заказчиков много, то лучше покупать аппарат подороже и понадежнее. + ежемесячное обслуживание в ЦТО 500-600 руб.
Для небольшого ИП, имхо, удовольствие недешевое.

Вон оно как, уплаченные взносы получается вычитаются из доходов, я почему то думал из суммы налога.

Прошу прощения, торопилась и некорректно выразилась. Конечно, при УСН 6% взносы вычитаются из налога, а не из дохода.
Тут должно было звучать так:

Вы считаете доходы за 1 квартал, налог 6%, уменьшаете его на сумму уплаченных взносов

Статья 145. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика

Эта статья относится ТОЛЬКО к НДС, к УСН никакого отношения не имеет.

[Максим Витальевич]

Если работать честно, то он не страшен
По ценам - недорогая ККМ стоит около 10000 руб., ежегодно замена ЭКЛЗ примерно столько же. Если покупателей/заказчиков много, то лучше покупать аппарат подороже и понадежнее. + ежемесячное обслуживание в ЦТО 500-600 руб.
Для небольшого ИП, имхо, удовольствие недешевое.

Ну так то да, даже при хорошем раскладе у меня в день максимум 3-4 продажи будет.

Прошу прощения, торопилась и некорректно выразилась. Конечно, при УСН 6% взносы вычитаются из налога, а не из дохода.
Тут должно было звучать так:

Получается тут всё правильно расчитано:

Если налог составил 6000р в первом квартале, но я в этом же квартале заплатил 5000р страховых взносов, мне можно смело платить только 1000р ?

И при годовом налоге в 30000 если вычесть 20000 страховых у меня получалось, что надо заплатить всего 10000 ))

[ZZZhanna]

Если налог составил 6000р в первом квартале, но я в этом же квартале заплатил 5000р страховых взносов, мне можно смело платить только 1000р ?

да, если 5000 взносов - это не больше чем 1/4 от годовых взносов (уменьшать налог можно на сумму уплаченную в пределах начисленной за тот же период)

И при годовом налоге в 30000 если вычесть 20000 страховых у меня получалось, что надо заплатить всего 10000

да

[Максим Витальевич]

ZZZhanna, начал читать раздел "ИП и порядок кассовых операций" с вашей ссылки))

Если я ИП на УСН 6 с ККМ, забираю каждый день выручку домой..

1. Выходит так, что нужно обязательно оформлять каждый день РКО, хотя бы для того что б забрать деньги?
2. Какой лимит по остатку денег в кассе?
3. Из личного кармана в кассу вносятся деньги через ПКО?
4. X-отчёт я так понял ничем не отличается от Z-отчёта, просто сделан что б поглядеть что ты там напробивал? ))
5. Z-отчёт можно выбрасывать после заполнения ПКО или оставлять?
6. ПКО и РКО нужно сохранять?

[ZZZhanna]

1. Выходит так, что нужно обязательно оформлять каждый день РКО, хотя бы для того что б забрать деньги?

пока да (до возможного внесения изменений в законодательство по кассовым операциям)

Какой лимит по остатку денег в кассе?

правила установления лимита и вообще правила ведения кассовых операций установлены Положением Центробанка № 373-п. Изучите его обязательно.
Можете лимит не устанавливать, тогда все деньги под ноль нужно ежедневно выписывать самому себе.

Из личного кармана в кассу вносятся деньги через ПКО?

для ИП это необязательно

X-отчёт я так понял ничем не отличается от Z-отчёта, просто сделан что б поглядеть что ты там напробивал? ))

ну типа да z-отчет - фискальный, каждый имеет свой номер, а x-отчет обычно нулевой или промежуточный

Z-отчёт можно выбрасывать

ни в коем случае, их нужно прикалывать к ПКО

ПКО и РКО нужно сохранять?

конечно. А для чего их, по-Вашему, нужно выписывать, чтобы тут же выкинуть???
Их нужно записывать в кассовую книгу и с вкладным листом кассовой книги хранить 5 лет.

Вообще никакие документы не надо выкидывать, даже после закрытия ИП в течение 3-х лет.

[Максим Витальевич]

для ИП это необязательно

А как тогда денежки оприходовать? Штраф же за это..


Если опустить пока предоставление услуг по монтажу, до него доберусь позже, какие мне бумаги и книги понадобятся для торговли, если я с ККМ..

Бланки ПКО, РКО, КУДиР, кассовая книга. Всё? Остальное уже мелочи типа бланков на возврат и т.п.?

Ну это по наличному расчёту, а если с юр лицами по безналу, то кроме вышеупомянутого что ещё нужно?

[Максим Витальевич]

правила ведения кассовых операций установлены Положением Центробанка № 373-п. Изучите его обязательно.

Уфф, как много букв..

[ZZZhanna]

А как тогда денежки оприходовать? Штраф же за это..

Деньги от покупателей/заказчиков действительно нужно приходовать по ПКО - один за день на основании z-отчета.
Но Вы спрашивали

Из личного кармана в кассу вносятся деньги через ПКО?

вот из личного кармана личные деньги приходовать по ПКО ни к чему.

Бланки ПКО, РКО, КУДиР, кассовая книга. Всё?

Еще журнал кассира-операциониста (без него ККМ не зарегистрируют).

Остальное уже мелочи типа бланков на возврат и т.п.?

Ценники, оформленные в соответствии с Правилами продажи отдельных видов товаров (Постановление правительства от 19 января 1998 г. N 55).

если с юр лицами по безналу

договор (возможно, в виде счета, в котором указаны существенные условия отгрузки) и накладная ТОРГ-12.

Уфф, как много букв..

Надо осилить, это важно.

[Максим Витальевич]

Ну если я положил 5000 рублей в кассу с кармана, не будет ли у налоговиков сомнений, что это я продал товар на эту сумму и не провёл его через ККМ ?


Бланки я печатаю сам, а где брать и где нужно(если нужно) регистрировать КУДиР, журнал кассира-операциониста и кассовую книгу?

договор (возможно, в виде счета, в котором указаны существенные условия отгрузки) и накладная ТОРГ-12.

Это я оставляю у себя, а им я отдаю такие же документы или что то ещё?

[Аноним]

Ну если я положил 5000 рублей в кассу с кармана,

сказано ж:

вот из личного кармана личные деньги приходовать по ПКО ни к чему.

[ZZZhanna]

Ну если я положил 5000 рублей в кассу с кармана,

Для чего Вы хотите это делать?

Это я оставляю у себя, а им я отдаю такие же документы или что то ещё?

Эти документы выписываются в двух идентичных экземплярах, один для продавца, второй - для покупателя.

а где брать и где нужно(если нужно) регистрировать КУДиР

Можно купить и вести вручную, можно найти в интернете и вести в Экселе, можно в программе бухгалтерской, потом распечатывать и сшивать по окончании года.

журнал кассира-операциониста

купить

кассовую книгу

можео в Экселе, можно в бух. программе, потом также распечатывать и сшивать

[Максим Витальевич]

Для чего Вы хотите это делать?

хм, незнаю, для размена например, хотя наверное мне и не понадобится. А если бы усн 15 % и я вносил бы для каких нибудь покупок товара..

Я к тому, что в конце получается касса пуста, а в начале следующего 5000 рублей, в книгах же будут несовпадения, при проверке как объяснять откуда они взялись? Или ничего страшного? Привалило откуда то 5к и Бог с ним?

[Andyko]

выдача кассиру операционисту разменных денег из кассы оформляется расходным ордером