Продажа товаров, банковский кредит, бухучет

[genna]

Торгуем в розницу, часть покупателей оплачивают товар через банковский кредит. Проценты по кредиту организация "берет на себя", - с банками заключено соглашение, что при оплате кредитом мы предоставляем скидку покупателю, которая примерно равна сумме процентов по кредиту. Таким образом покупатель практически ничего не теряет, и оплачивает чуть больше (около 50 руб) от розничной цены товара.
Например, розничная цена 50 000 руб. Банк выдает кредит покупателю на 40 000 руб. 10 000 получается наша скидка (согласно нашего договора с банком). Комиссии банка при перечислении денег в счет оплаты за товар - 0%. Возникли два мнения по отражению данной операции в бухучете:

Вариант 1
1) Д62-К90 50 000 продали товар, - реализация
2) Д76-К62 50 000 перевели долг на банк, - кредитный договор,
3) Д51-К76 40 000 поступила оплата от банка, в размере предоставленного покупателю кредита, - выписка
4) Д91-К76 10 000 списаны проценты банка, -?

Вариант 2
1) Д62-К90 40 000 продали товар, - реализация, с учетом скидки
2) Д76-К62 40 000 перевели долг на банк, - кредитный договор,
3) Д51-К76 40 000 поступила оплата от банка, в размере предоставленного покупателю кредита, - выписка

Ваше мнение коллеги, интересует также более удобное отражение в 1С:Бухгалтерия 3.0, но тут есть особенность, довольно часто покупатель вносит предоплату, в том числе и банковским кредитом, а товар ему доставляется позже, на дом, и все это может быть не в один день.

[Andyko]

10 000 получается наша скидка (согласно нашего договора с банком)

10 000 списаны проценты банка

противоречия нет?

[Alex30]

Вариант 2. только я не совсем понимаю, зачем проводка 2 нужна - банк ведь не просто сам товар покупает, а оплачивает за какого-то покупателя. Я бы отрази двумя проводками - реализация+оплата, остальное - взаимоотношения банка и его заемщика.
Первый отпадает - Вы нигде не увидите эти проценты.

[Sofia_2]

Извините, оживлю тему.... У меня сейчас примерно такой же вопрос как у genna...
Получается что если отражать 2-я проводками, то
Д62-К90 40 000 продали товар - отгружаем товар физ. лицу
Д51-К76 40 000 поступила оплата от банка, в размере предоставленного покупателю кредита, - выписка
и у нас образуется долг перед банком, а у физ. лица перед нами, не закрываются оба контрагента. Как корректно отразить это все в программе?

[ZZZhanna]

Почему нельзя сразу относить оплату от банка на конкретного покупателя?
Ну или делать "корректировку долга" любым доступным способом.