ип на осно несколько вопросов

[Dmitry.p]

сколько людей столько и мнений)
ип на осно
1) была куплена большая партия материалов, так сказать с запасом чтобы был,
ндс считаю по дате счф или по мере реализации можно разнести по разным периодам, просто ндс большой и в этом периоде получается минус, а запас необходим реально

2) по договору поставки выставил счет, оплата прошла, а товар будет привезен и реализован только к концу года, возможно и в следующем году
как считать ндс, тогда когда отгружу по счф ? и в кудир записывать как, по реализации?

3)если была реализация выставлена счф и товар отгружен, а оплата будет в другом квартале или хуже того в след году,
считать ндс по отгрузке или по оплате, ну и в кудир тоже как по отгрузке или по оплате

заранее спасибо

[бух2007]

ндс считаю по дате счф или по мере реализации можно разнести по разным периодам

По дате сч-ф

как считать ндс, тогда когда отгружу по счф ? и в кудир записывать как, по реализации?

Нет. НДС сначала включать по дате аванса, потом по дате реализации, а зачет аванса ставить в вычет. В кдир доход по дате поступления денег. Покупную стоимость товаров включать в книгу по дате их отгрузки

сли была реализация выставлена счф и товар отгружен, а оплата будет в другом квартале или хуже того в след году,
считать ндс по отгрузке или по оплате, ну и в кудир тоже как по отгрузке или по оплате

НДС по отгрузке, в книгу по оплате

[Константин_50]

3) В книгу: доходы - по оплате, расходы – по отгрузке (если отгруженный товар оплачен поставщику).

[Dmitry.p]

По дате сч-ф

то есть мне с налоговой деньги требовать еще)? просто ндс дохода к примеру 100000 а ндс расходов 150000 итого мне еще налоговоя должна????

Нет. НДС сначала включать по дате аванса, потом по дате реализации, а зачет аванса ставить в вычет. В кдир доход по дате поступления денег. Покупную стоимость товаров включать в книгу по дате их отгрузки

то есть я делаю счф на аванс в 3 квартале учитываю ндс по ней, а в другом периоде когда будет оплата я учитываю вход ндс по счф реализации и в расход ставлю счф которая на аванс(то есть простыми словами завышаю базу вход ндс и выход ндс), правильно?

В кдир доход по дате поступления денег. Покупную стоимость товаров включать в книгу по дате их отгрузки

отсюда следует что при покупки товара в этом квартале, я должен учесть ндс в этом периоде, а в кудир покупную стоимость могу к расходам принять хоть через год хоть через два?

[Dmitry.p]

3)доходы - по оплате.

тогда след вопрос в кудир все таки доходы вести по п/п? то есть я кудир сейчас заполняю таким образом
есть реализация в 1с я пишу в кудир номер этой реализации дату название контрагента и сумму
расход номер торг12 дату название контрагента и сумму
мне не нравится формат 1с(понаменклатурный) т.к. у меня в основном услуги которые включают в себя материалы!

[Константин_50]

итого мне еще налоговоя должна????

Теоретически - да, практически - читайте темы про возмещение НДС в разделе «Опыт проверок».

в кудир все таки доходы вести по п/п?

Доходы у ИП на ОСНО всегда считаются по оплате (см. формулировку ст. 210 НК).

Про расходы не совсем понял, у Вас оказание услуг оформляется с помощью Торг-12?

[Dmitry.p]

Про расходы не совсем понял, у Вас оказание услуг оформляется с помощью Торг-12?

Нет я имею ввиду торг 12 от поставщика

[Dmitry.p]

Или я могу кудир вести по входящим и исходящим п/п всетаки как правильнее, просто одни говорят что по п/п не правильно мне кажется что можно и по п/п

[Константин_50]

Учет доходов ведется по оплате, т.е. если оплата по безналу, то первичный документ здесь выписка банка (ну и п/п покупателей тоже можно таковыми посчитать).
Что касается расходов, то вот этот пункт Порядка учета доходов и расходов

22. Материальные расходы, осуществленные при изготовлении товаров (выполнении работ, оказании услуг), списываются полностью на затраты в части реализованных товаров, выполненных работ и оказанных услуг…

пока никто не отменял. Поэтому для списания в расходы стоимости приобретенных материалов необходим факт реализации услуги, на которую эти материалы были израсходованы, а также факт оплаты этих материалов поставщику. Так что одним первичным документом здесь не обойтись. А как практически вести КУДИР решать только Вам, но без «пономенклатурного» учета в табл. 1-6 и 1-7 не обойтись.