Декларация по налогу на прибыль - заполнение

[mos-mo]

Вопрос по ежемесячным авансам
Допустим, что в 2012 году ежемесячных авансов не было, они начались с 1 квартала 2013 года
т.е. в январе, феврале, марте, я ежемесячные авансы не плачу.
Допустим, у меня я 1 квартал прибыль составила 1000 рублей
то за 1 квартал у меня в ФБ начислено 20 рублей налога
в БС соответственно 180 рублей налога
Также я указываю авансы на 2 квартал:
в ФБ апрель 7 рублей
май 7 рублей
июнь 6 рублей, всего 20 рублей
в БС по 60 рублей в месяц, всего 180 рублей

Далее я заполняю декларацию за полугодие 2013 год
и у меня прибыль по полугодию составила 1100 рублей, т.е. за 2 квартал было 100 рублей

я считаю налог на прибыль
строка 180 (всего) - 220 рублей
строка 190 ФБ - 22 рубля
строка 200 БС - 198 рублей

Далее указываю авансы
в ФБ - 400 рублей (строка 220)
в БС - 3600 рублей (строка 230)

Далее идет налог к уплате
получается сумма к уменьшению
в ФБ - 180 рублей (строка 280)
в БС - 3402 рублей (срока 281)

А дальше идут авансовые платежи на 3 квартал
вот как мне их посчитать?
по каким строкам они считаются?
или эту сумму я должна сама посчитать посчитав прибыль за 2 квартал и из этой прибыли начислить ав платежи?

ну и еще один вопрос:
вот если в данной ситуации в декларации не были поданы данные о ежемесячных ав платежах (забыли)
и сейчас подать уточненку, то нужно ли платить суммы ав платежей из декларации за 1 квартал, все равно же они по итогам 2 квартала закрылись, потому что по итогам 2 квартала прибыль небольшая была
и будут только пени, я так понимаю, а платежи останутся как бы уже на след период. ну и смысл их тогда платить, можно потом оплатить.
Спасибо

[degna]

Далее указываю авансы
в ФБ - 400 рублей (строка 220)
в БС - 3600 рублей (строка 230)

это на какой квартал такие авансы

[Январь]

Далее указываю авансы
в ФБ - 400 рублей (строка 220)
в БС - 3600 рублей (строка 230)

Если за 1 квартал был налог 200 руб., то в каждой строке по лишнему нулю написали

А дальше идут авансовые платежи на 3 квартал
вот как мне их посчитать?
по каким строкам они считаются?

Строка 180 декларации за полугодие минус строка 180 декларации за 1 квартал

[mos-mo]

ну да. ошиблась
авансы 40 и 360 соответственно

к уменьшению
18 и 162 соответственно

не суть

Январь, спасибо, за указание на расчет авансов в таком случае (когда налог на прибыль к уменьшению) 180 строка текущего квартала минус 180 строка предыдущего квартала
т.е. в моем примере общий налог равен (220 - 200) = 20 рублей

а вопрос про пени?
если все-таки была декларация за 1 квартал подана без авансов, а потом подали уточненкой авансы за 1 и за 2, а во втором уменьшение - надо ли доплачивать налог или пеней достаточно?

Спасибо

[Январь]

Если на момент подачи уточненки у вас нет задолженности по сумме налога, то только пени долпачиваете