зачет ндс

[Аноним]

Добрый вечер! У меня такой вопрос, например нам оплачивает покупатель энную сумму, ндс с нее например 500 тыс. Мы можем этот ндс взять в зачет и купить на него автомобиль на баланс фирмы? Если да то как и в какой период это можно сделать? Заранее всем спасибо!е

[gnews]

Добрый вечер

нам оплачивает покупатель энную сумму, ндс с нее например 500 тыс.

Этот НДС с реализации, который нужно уплатить в бюджет.

Принять НДС к зачёту, это значит уменьшить сумму налога с реализации (полученного от покупателей) ,подлежащего уплате в бюджет за налоговый период, на сумму налога, уплаченного поставщикам.
Например, Вам покупатель заплатил за товар энную сумму , в т.ч. НДС -500 тыс руб
В этом же налоговом периоде Вы заплатили поставщикам другую энную сумму, в т.ч. НДС -450 тыс руб
Уплатить в бюджет нужно будет 500 тыс-450 тыс=50 тыс

[Шмымзик]

Аноним, Вы можете принять к зачету НДС, уплаченный поставщику. А НДС, полученный от покупателя в размере 500 тыс- должны уплатить в бюджет.

[Аноним]

А возврат и зачет можно раз в квартал производить?

[gnews]

А возврат и зачет можно раз в квартал производить?

Налоговый период по НДС -квартал. Квартал закончился -посчитали.
Если НДС, полученный от покупателей, больше НДС, уплаченного поставщикам,- то эта разница уплачивается в бюджет.
Если НДС, полученный от покупателей, меньше НДС, уплаченного поставщикам, - то разница подлежит
либо зачёту в счёт будущих налоговых платежей, либо подлежит возврату на р/сч. И зачёт и возврат НДС - после камеральной проверки налоговой декларации

[Аноним]

Просто темный лес ( спасибо большое за разъяснения, то есть сделать так мы не сможем и если не будет оплат покупателю с нашей стороны то мы должны будем оплатить эту сумму в бюджет и все ни зачесть ни вернуть не сможем верно?

[gnews]

Да,если у Вас только эта реализация с НДСом в 500 тыс , то это-сумма НДС к уплате в бюджет.

Аноним, Вы пишите

нам оплачивает покупатель

Речь случайно не об авансе или предоплате?

[Аноним]

Да это сумма аванса а это что то значит и меняет?

[gnews]

сумма аванса

В течение 5и дней с даты получения аванса поставщик выставляет счф на аванс, НДС с аванса подлежит уплате в бюджет.
В течение 5и дней с даты отгрузки, в счёт которой был получен аванс, поставщик выставляет счф на реализацию, НДС с реализации уплачивается в бюджет. На эту же дату НДС с аванса подлежит вычету.
Условие об авансе/предоплате и его размере должно быть в договоре.

[Аноним]

Боже еще больше темный лес, ничего не понятно, а можно пожалуйста чуточку подробней если возможно , мы вот им выставили счета и сразу счета фактуры этим же числом что и счета, у нас услуги, и как нам дальше быть? Мы им ничего оплачивать не будем только они нам, а мы соответственно предоставим им услуги.

[gnews]

вот им выставили счета

Они Вам заплатили.
Например, банковская выписка за 17 июня - от покупателя получен аванс в сумме 118 тыс, в т.ч. НДС18% -18 тыс. Выписываете счф на аванс 17 июня. Регистрируете в журнале учёта, книге продаж. НДС с аванса полученного в сумме 18 тыс предъявлен к уплате в бюджет.

Акт об оказании услуг , в счёт которых был получен аванс , подписан 21 июня на сумму 118 тыс, в т.ч. НДС 18% -18 тыс .
21 июня выставляете счф на реализацию на сумму 118 тыс, в т.ч. НДС 18% -18 тыс. Регистрируете в журнале учёта, книге продаж. НДС с реализации в сумме 18 тыс предъявлен к уплате в бюджет.

21 июня регистрируете счф на аванс в книге покупок. НДС с аванса в сумме 18 тыс предъявлен к вычету.

[Аноним]

Спасибо большое за разъяснение, все равно это темный лес конечно как это все в налоговую представлять и сколько это времени все займет?

[Зета]

Аноним, а зачем вам "всё это" в налоговую представлять?

[Лёнка]

это темный лес конечно

для прогулок по такому лесу существуют специальные люди...бухи называются...

все в налоговую представлять

в налоговую представляется декларация по итогам квартала...

сколько это времени все займет?

что это?

[Аноним]

для прогулок по такому лесу существуют специальные люди...бухи называются...

в налоговую представляется декларация по итогам квартала...

что это?

ТАКОЕ ОЩУЩЕНИЕ ЧТО ТОВАРИЩ С ВОПРОСОМ ПРОСТО ПРИКАЛЫВАЕТСЯ НАД БУХАМИ, В СВЕТЕ НОВОСТЕЙ О СОКРАЩЕНИИ ШТАТОВ БУХГАЛТЕРОВ)))

[gnews]

как это все в налоговую представлять

Организация спокойно работает в течение квартала. Выписывает счф покупателям, исчисляет НДС с реализации. Учитывает счф от поставщиков и "входящий " НДС. Квартал закончился. Организация распечатывает журнал учёта, книги покупок и продаж. Заполняет налоговую декларацию по НДС по итогам квартала.

Если НДС с реализации больше , чем "входящий",- то сумма превышения и будет НДС к уплате в бюджет.
Если НДС с реализации меньше "входящего" - то эта разница = сумма НДС к зачёту в счёт предстоящих платежей либо к возврату на р/сч.

Декларацию по НДС нужно сдать в ИФНС по месту учёта организации не позднее 20 числа месяца, следующего за закончившимся кварталом. Например, отчитаться за 2 квартал 2013 года нужно не позднее 20 июля, но т.к. это суббота-выходной день, то последний день для сдачи декларации переносится на понедельник -22 июля 2013 г.

Если в декларации налог к уплате, то платить его можно по 1/3 от суммы равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, либо можно всей суммой сразу. Платить нужно в ИФНС по месту учёта организации.
Если в декларации получился налог к возмещению, то ИФНС ходе камеральной проверки декларации дополнительно запрашивает документы, касающиеся расчета НДС. По результатам проверки решение о возмещении/зачёте или о невозмещении/незачёте. Срок проведения камеральной проверки -3 месяца с даты представления декларации в налоговый орган.

это темный лес

Чтобы тёмный лес казался менее тёмным, прочитайте 21 главу НК +Постановление Правительства 1137 .

[Аноним]

Никто ни над кем неиздевается, пытаемся разобраться, даже если есть бухгалтер я считаю что директор также должен быть в курсе дел, спасибо большое все стало понятнее гораздо, прошу прощения за столь многие и возможно кому то покажется глупые вопросы

[gnews]

прошу прощения за столь многие и возможно кому то покажется глупые вопросы

Не за что тут извиняться. Вы же учитесь. Удачи

[Аноним]

gnews спасибо Вам отдельное за понимание очень приятно иметь дело с такими людьми, как говорится мир не без добрых людей, и Вам удачи во всем от души!

[gnews]

[Аноним]

Никто ни над кем неиздевается, пытаемся разобраться, даже если есть бухгалтер я считаю что директор также должен быть в курсе дел, спасибо большое все стало понятнее гораздо, прошу прощения за столь многие и возможно кому то покажется глупые вопросы

и сколько лет вы работаете директором в фирме с миллионными оборотами за квартал?

[Лёнка]

и сколько лет вы работаете директором в фирме с миллионными оборотами за квартал?

вот это уж к делу совсем не относится...

[Аноним]

вот это уж к делу совсем не относится...

это имеет отношение к делу, просто помимо ндс есть и налог на прибыль а про него ни слова у задающего)))