Не закрывается счет 68.04.2 из-за резервов отпуска

[Katerinca]

Добрый день.

1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.368)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.46.8)

На 31.12.2012 года был создан резерв по отпускам
в БУ Дт 44 Кт 96 10 000 руб.
в НУ Дт 44 Кт 96 0 руб. ВР 10000 руб.
При закрытии месяца сформировался ОНА
Дт 09 Кт 68,04,2 2 000
Тут все ок.
В январе начислены отпускные. Сумма с отчислениями составила 5 000 руб.

в БУ Дт 96 Кт 70,69 5 000 руб.
в НУ Дт ВР 5000 руб.

При закрытие месяца регламентные операции Дт 68.04.2 Кт 09 1000 руб. (5000*20%)
Но программа 1С при закрытии не отражает условный расход Дт 99.02 Кт 68.04.2 1000 руб, соответственно , прибыль считается не верно.

Подскажите что не так ? Почему автоматически программа не закрывает 68.04.2 и на счете весит остаток 1000 руб.?

Заранее всем спасибо!

[Аноним]

Добрый день.

В январе начислены отпускные. Сумма с отчислениями составила 5 000 руб.

в БУ Дт 96 Кт 70,69 5 000 руб.
в НУ Дт ВР 5000 руб.

Где проводка начисления отпускных в НУ??? ВР разница есть, а счет затрат где???

[Katerinca]

БУ Дт 96 КТ 70,69 5000 руб
НУ Дт 96 Кт 70,69 О руб. соответственно разница Дт ВР 5000 руб. Согласно учетной политике в налоговом учете резерв по отпускам не создавался.

[Аноним]

Правильно, но в январе когда часть отпускных с резерва в БУ списалось,а в НУ что сделали, проводка Д44 Кт70 сделана???

[Katerinca]

Да , эти проводки есть . БУ Дт 44 Кт 70, 69 и в НУ Дт 44 Кт 70,69 суммы равны...

[Аноним]

Напишите все проводки ваши правильно, иначе получается в БУ учете 2 раза начислили один раз 44- 70 и до этого в декабре резервом 96-70 и списанием 44- 96 в январе

[Katerinca]

31.12.12
БУ Дт 44 Кт 96 10 000 руб.
НУ Дт 44 Кт 96 0 руб.
Дт ВР 10 000 руб.
Кт ВР 10 000 руб.
Дт 09 Кт 68.04.2 2 000 руб.
январь 2013
БУ Дт96Кт 70,69 5000 руб
НУ Дт96 Кт 70,69 0 руб.
Дт ВР 5000 руб.
БУ Дт 44 Кт 70,69 2000 руб.
НУ Дт 44 Кт 70,69 2000 руб.
Дт 68.04.2 Кт 09 1000 руб.

[Аноним]

Я думаю, что дело в вашем счете ВР , по Дт общий оборот 15000, по Кт10000 Попробуйте поправить вот так проводки при списании резерва, с минусом. В общем по играйте с этим счетом,если логику не понимаете, перепроводя закрытие конечно
Сумма НУ Дт 5000
Сумма ПР Дт
Сумма ВР Дт -5000

[Katerinca]

Добавила проводки БУ Дт 44 Кт 70,69 БУ 0 руб НУ Дт 5000 руб Дт ВР -5000 руб. И Ура ! Закрытием месяца все схлопнулось! Счет 68.04.2 закрыт! Спасибо огромное за помощь!!!!

[Аноним]

Пож-ста