возврат товара

[Mnv]

Добрый вечер и всем успешной сдачи НДС, у меня вопрос родился в связи возвратом - поставили не тот товар, что в накладной , при чем весь (дело было в том году, но обнаружили только сейчас - товар нужен был для монтажа и коробки не открывали)- это что будет.. мы этот товар возвращем, поставщик согласен принять товар .. это будет сторно - отказ от исполнения договора - т.к. замены не будет или возврат по соглашению сторон... и что мне указывать в накладной все-таки - тот товар что пришел или тот что по документам.. заранее благодарна за ответы

[ZZZhanna]

Думаю, правильно - составить акт на несоответствие того товара, что пришел тому, что по документам, и возвращать то, что есть фактически.

[Mnv]

ZZZhanna, спасибо за поддержку!!! я тоже так думаю.. но вот всю СПС перерыла.. нигде ничего не найду, чтобы уж 100% быть уверенной... а еще забегая вперед.. выставляю я счф , а потом где я эту сумму в декларации отражу - в стр 010?

[ZZZhanna]

но вот всю СПС перерыла.. нигде ничего не найду,

А что вы хотите найти, если это явное несоответствие договору? Все в Гражданском Кодексе.

забегая вперед.. выставляю я счф

Вы о так называемой "обратной реализации"? Не будет ее здесь. у Вас же расторжение договора, поставщик должен корректиовать свои отгрузочные документы, сторнировать реализацию и выставить корр. сч/ф.

[Mnv]

ZZZhanna, мы приняли на учет товар этот, не будет тут корректирочного счф...

[ZZZhanna]

Счет-фактура выписывается при реализации. Что в данном случае вы реализуете?

[Mnv]

я понимаю, о чем вы... но есть уже конкретная ,как я понимаю, позиция по поводу возврата и его оформления .. в суд не отправлять, пж! - Письма ФНС России от 05.07.2012 N АС-4-3/11044@, Минфина России от 10.08.2012 N 03-07-11/280, от 03.07.2012 N 03-07-09/64, от 21.05.2012 N 03-07-09/58

[ZZZhanna]

Ни в одном из этих писем не идет речь о расторжении договора.

[Mnv]

в любом жеж случае.. ндс к уплате, так ведь? я же его приняла к вычету в 2012 году..
я правильно понимаю, что это будет стр 110 раздела 3, так ведь?

[ZZZhanna]

в любом жеж случае.. ндс к уплате, так ведь?

Да. Сумма НДС не изменится, но юридически проводить реализацию в данном случае непраивльно. Но дело, как говорится, хозяйское.
Насчет строк декларации - наизусть не помню.