Возврат товара от покупателя

[Elena L.]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста. Ум за разум уже заходит.
Считаю НДС. Был возврат товара от покупателя. (Делала в 1с бухгалтерия предприятия 8.2 через стандартную операцию-возврат товаров от покупателя)
В итоге сумма НДС попадает и в книгу покупок, и в книгу продаж (везде с плюсом)!!!!
Почему так?! Что делаю не правильно?
Ведь насколько я понимаю, возврат от покупателя должен был попасть только в книгу покупок...

[Январь]

Так а какие проводки вас сделала "стандартная операция"?
И какие надо было? Возврат по какой причине? Возврат и по книге покупок может пройти, и по книге продаж (как корректировка)

[Elena L.]

Возврат из-за брака.
На форуме уже почитала, что можно сделать просто обратное поступление этого товара. Т.к. покупатель выдал мне и торг-12 и счет-фактуру.
Проводки вот:
Д 90.02.1 К 41.01 -6шт -3777,42
Д 62.01 К 90.01.1 - 6шт -15103,68
Д 90.03 К19.03 -2304,87
Этими проводками я так понимаю сделался сам возврат
Д62.02К62.01 -15109,68
а вот этой проводкой, я потом видимо получаю счет-фактуру на аванс и запись в книгу продаж...
Д68.02 К19.03 2304,87
а на основании этой проводки делается запись в книгу покупок...

[Январь]

Д62.02К62.01 -15109,68
а вот этой проводкой, я потом видимо получаю счет-фактуру на аванс и запись в книгу продаж...

Если был аванс и зачет его сторнировали, то и вычет с аванса надо убрать. Может это у вас в книгу продаж и пошло? Тогда нормально всё.

[Elena L.]

Если был аванс и зачет его сторнировали, то и вычет с аванса надо убрать. Может это у вас в книгу продаж и пошло? Тогда нормально всё.

Но тогда в книгу продаж сумма пошла бы с минусом.Правильно?
А так у меня в книги покупок 2304,87
И в книге продаж 2304,87.

[Январь]

С минусом эта сумма пошла бы в книгу покупок как аннулирование вычета.
А у вас получилось начисление НДС с аванса, т.е. книга продаж и без всяких минусов

[Elena L.]

Не понимаю
Почему у меня получается начисление НДС с аванса.
Продала в декабре, никаких счет-фактур на аванс в книге продаж не было.
Проводки были
Д62.01 К90.01.1 15103,68
Д90.03 К 68.02 2304,87
Д 62.02 К 62.01 21477,22 зачет аванса покупателя.
Т.е. 2304,87 за 4 квартал 2012 г уплатили НДС.
Теперь покупатель товар возвращает. Значит у меня этот НДС (2304,87) должен поставиться к вычету. Нет?

[Январь]

Д 62.02 К 62.01 21477,22 зачет аванса покупателя.

То есть аванс изначально был? НДС с него начисляли? При отгрузке к вычету ставили?

[Elena L.]

да, проверила. Аванс был. НДС по нему начислили, при отгрузке к вычету поставили

[Январь]

НДС по нему начислили, при отгрузке к вычету поставили

А теперь всё отменилось, в том числе и зачет аванса, а значит и вычет. Программа вам как бы начисляет НДС с аванса, поэтому и запись в книге продаж.
Не могу сказать, чтоб была согласна именно с такой технологией, но логика в принципе есть.

[Elena L.]

Поняла.
Но вот, если я делаю просто поступления этого товара.
То у меня НДС попадает в книгу покупок. А вот никакой записи по книге продаж нет.
По идеи я в этом случае должна была бы потом сделать операцию корректировку долга, чтобы убрать кредиторскую задолженность с 60.01
Но не могу, т.к. у меня нет дебиторской задолженности по этому контрагенту. У него и так переплата была, а этим возвратом, она еще больше увеличилась.

Тогда получается, что 1с права. И возврат в данному случае правильнее сделать именно через операцию "Возврат товаров от покупателя"?