Как отразить возврат долга по НДФЛ в отчете 2-НДФЛ

[YY]

Помогите разобраться: вернули работнику излишне удержанный в прошлом году НДФЛ. Вернули за счет текущих платежей. Но как это отразить в отчете 2-НДФЛ? В справке по работнику эта инф-я не показывается, т.к. НДФЛ исчисл = 13% от нал.базы. Получается мы не доплатили бюджету???

[mvf]

В справке по работнику эта инф-я не показывается

Какая "эта"?

[Генук]

было:
5.1 ... Доход ... 1000
5.2 ... База ... 1000
5.3 ... НДФЛ_исчисленный ... 130
5.4 ... НДФЛ_удержанный ... 200
5.5 ... НДФЛ_перечисленный ... 200
5.6 ... Излишне удержанный НДФЛ ... 70

стало:
5.1 ... Доход ... 1000
5.2 ... База ... 1000
5.3 ... НДФЛ_исчисленный ... 130
5.4 ... НДФЛ_удержанный ... 130
5.5 ... НДФЛ_перечисленный ... 130
5.6 ... Излишне удержанный НДФЛ ... -

[YY]

было: за 2011г.
5.1 ... Доход ... 1000
5.2 ... База ... 1000
5.3 ... НДФЛ_исчисленный ... 130
5.4 ... НДФЛ_удержанный ... 200
5.5 ... НДФЛ_перечисленный ... 200
5.6 ... Излишне удержанный НДФЛ ... 70 - такой отчет и отправили в налоговую

стало: за 2012г.
5.1 ... Доход ... 1000
5.2 ... База ... 1000
5.3 ... НДФЛ_исчисленный ... 130 - за 2012г
5.4 ... НДФЛ_удержанный ... 130-70=60
5.5 ... НДФЛ_перечисленный ... 130-70=60
5.6 ... Излишне удержанный НДФЛ . ???
По справке 2-НДФЛ непонятно, почему мы удержали и перечислили меньшую сумму, чем начислили...

[Генук]

грубейшая ошибка... нельзя трогать следующий год... раз вернули излишек за 2011 год, то и уточнять надо справку 2-НДФЛ за 2011 год

[YY]

Но деньги-то взяты из налога за 2012г !!! Как показать, на что они взяты???

[YY]

Я читала, что налоговая карточка по НДФЛ обнуляется, нашей переплаты в 2011г в налоговой не увидят, а по 2012г. получится исчислено=удержано>перечислено
Долг перед бюджетом???

[Генук]

Но деньги-то взяты из налога за 2012г !!! Как показать, на что они взяты???

это налог 2011 года... и деньги налога 2011 года...

в третий раз: не трогайте 2012 год

[echinaceabel]

не трогайте 2012 год

раз вернули излишек за 2011 год, то и уточнять надо справку 2-НДФЛ за 2011 год

+1

[YY]

Т.е. я уточняю справку 2011, там уменьшается перечисленный НДФЛ, а в 2012 показываю исчисл=удерж=перечисл, хотя перечислено в бюджет меньше, так???

[Генук]

да

[YY]

А как налоговая увидит наш возврат, если карточка по НДФЛ за 2011 закрыта. Нам пени не включат???

[echinaceabel]

А как налоговая увидит наш возврат

Она увидит переплату по НДФЛ за предыдущий год после того как занесет уточненку.

[YY]

СПАСИБО. Программа Бухсофт на сумму возвращенного НДФЛ уменьшила исчисл НДФЛ за 2012г., а удержания и перечисления нет. По справке получилось, что мы стали должны работнику в 2 раза больше...

[GSokolov]

стало: за 2012г.

стало: за 2011г.
5.1 ... Доход ... 1000
5.2 ... База ... 1000
5.3 ... НДФЛ_исчисленный ... 130 - за 2011г
5.4 ... НДФЛ_удержанный ... 200-70=130
5.5 ... НДФЛ_перечисленный ... 200-70=130
5.6 ... Излишне удержанный НДФЛ -

Уточняете справку за 2011 год в налоговую. Сумму возврата переносите в перечислениях из 2011 в 2012 год, соответственно эта сумма перекроет в 2012 году тот удержанный (но не перечисленный) НДФЛ, за счет которого производился возврат. У налоговой ваши платежи за 2011 год после уточнения тоже должны уменьшиться на 70 р, ведь Вы покажете меньшую сумму перечислений.

[YY]

А как это "переносите в перечислениях", забиваю в программу оплаченную платежку ( которой не было ) ?

[GSokolov]

В перечислениях ставите сотруднику отрицательную сумму к уплате - это возврат. В результате на эту сумму можно распределить уплату на других работников (или на этого же, если месяцы налогового периода разные), которые не были уплачены, а пошли в погашение возврата. Сумма по текущей платёжке в уплате при этом не изменится.

[YY]

Спасибо за науку. Сегодня отправила уточненную справку и отчет за 2012г. Ужасная работа, слишком много вариантов исполнения, а результат будет зависеть от тетеньки-инспектора. Жаль, не могу никому передоверить...