Декларация ЕНВД 2013 (неполный месяц)

[MissCherie]

Добрый день!
Ситуация: ИП зарегистрирован в 2013 году. Встал на учет по ЕНВД 07.02.13, снялся с учета 28.02.13 и закрывается. Хотела сразу подать декларацию по ЕНВД за 1 квартал 2013 года.
Как рассчитать налог по дням понятно, но как этот расчет вставить в декларацию для меня стало загадкой
Как заполнить декларацию? или декларация должна обновиться и надо просто дождаться новой формы?

[Andyko]

ну, вообще то ожидание может подзатянуться

[MissCherie]

как тогда заполнить декларацию?

[Andyko]

корректировать к2

[MissCherie]

Еще раз добрый день! Возвращаюсь с вопросом!

Вот эта злополучная формула по расчету ЕНВД:
Единая формула для неполного месяца:
ВД = (БД х ФП) : КД х КД1,
где ВД - сумма вмененного дохода за месяц;
БД - базовая доходность, скорректированная на коэффициенты К1 и К2
ФП - величина физического показателя;
КД - количество календарных дней в месяце;
КД1 - фактическое количество дней осуществления предпринимательской деятельности в месяце в качестве налогоплательщика единого налога.

ИП стоял на учете как плательщик ЕНВД с 07.02.13 по 28.02.13, т.е. 22 дня. Торговая площадь 10 м2, базовая доходность 1800

(1800 * 1,569 * 0,5(к2 - по закону) * 10) / 28 * 22 = 11095 - сумма вмененного дохода
К2 = 0,5 / 28 * 22 = 0,393

1800 * 1,569 * 0,393 * 10 = 11099 - из-за округления не сходится

Другой пример ИП работал с 01.01.13 по 10.02.13

(1800 * 1,569 * 0,5 (к2) * 10) + (1800 * 1,569 * 0,5(к2) * 10) / 28 *10 = 14121 + 5043 = 19164

Как быть в этом случае?

1800 * 1,569 * 0,339 * 10 * 2 (месяца) = 19148 - тоже не сходится из-за округления

Правильно ли я считаю?

Andyko, меня немного напрягает, что в формуле не сказано, что нужно корректировать к2

[MissCherie]

Отзовитесь неужели никто не поможет?

[Andyko]

что, арифметику проверить?

[ZZZhanna]

меня немного напрягает, что в формуле не сказано, что нужно корректировать к2

раньше так и делали.

11095 - сумма вмененного дохода
... 11099 - из-за округления не сходится

4 рубля жалко?

[MissCherie]

Andyko, не арифметику, а алгоритм расчета К2..

ZZZhanna, Спасибо! Просто я не сталкивалась раньше с корректировкой по времени работы (( тем более ее уже и нет давно
4 рубля мне не жалко, главное чтобы декларацию приняли и к К2 не прикопались.

Имхо.. очередной реверанс составителям форм. Посчитать базу.. а потом от обратного подгонять коэффициент. Только у нас могут такое придумать!

[Ночной Г]

Формула расчета вмененного дохода из программы Налогоплательщик ЮЛ

ROUND(jc040_4*iif(jc080_4=0,1,jc080_4)*iif(jc090_4=0,1,jc090_4)*(iif(jc390_3=0, jc050_4,jc050_4*jc390_3/jc400_3)+ iif(jc390_4=0,jc060_4,jc060_4*jc390_4/jc400_4)+ iif(jc390_5=0,jc070_4,jc070_4*jc390_5/jc400_5)),0)

Переводим на понятный всем: БД*К1*К2*(ФП1*КДр1/КДк1+ФП2*КДр2/КДк2+ФП3*КДр3/КДк3), результат округляем до целых рублей.
С точки зрения математики формула соответствует формулировке НК. К2 в декларации указывать штатный (не измененный). Внутренний контроль программы Налогоплательщик ЮЛ и программа Тестер такое заполнение декларации ошибкой не считает.

[MissCherie]

Налогоплательщик ЮЛ 4.34 вышел 26.03.2013 : Доработано ПО формирования налоговой декларации по ЕНВД (КНД 1152016) в соответствии с Федеральным законом №94-ФЗ от 25.06.2012;
По Сбису сегодня обновление пришло.

Всего-то надо было просто подождать, пока программы обновят

Ночной Г, спасибо.. обновлю НП ЮЛ