как доначислить налог на прибыль

[ta6a32]

Здравствуйте!
Пытаюсь разбираться с декларацией на прибыль.
Делаю это впервые)
ПОМОГИТЕ!
С авансами вроде разобралась, декларацию сделала, теперь не понимаю как доначислить налог на прибыль..т.е. сколько доначислить.
Оборотно сальдовую и декларацию прикладываю, посмотрите плиз!
Заранее спасибо!
ОСВ 2012.xls
декларация2012.xls

[Январь]

Судя по декларации у вас всего начисленного налога за год должно быть 8428
У вас оборот по кредиту 68.4.1 больше и при этом всё уплачено. Почему?

[ta6a32]

Судя по декларации у вас всего начисленного налога за год должно быть 8428
У вас оборот по кредиту 68.4.1 больше и при этом всё уплачено. Почему?

Если бы я знала...о божее) Я еще ничего естественно не доначисляла. В прошлом отчете налоговая база = 37 245 по декларации *20% = 7449, суммы по кредиту 68.4.1 с прошлого периода, и не могу понять почему так ..

[galinaarictova]

Январь, а можно здесь спросить.. А почему конечное сальдо не по всем счетам выведено??? Точнее там где 0 я вижу.. Но 68 то почему пустой..

[Зета]

galinaarictova, а по каким счетам вам не нравится отсутствие сальдо?

[galinaarictova]

по 68

[Зета]

По 68.04.1 действительно странно отсутствие сальдо. Но это к автору вопрос уже был об этом

[galinaarictova]

И ещё я не очень поняла счет 50 Касса. В моем понимании 50.1 это вторая касса в одной организации.. как получается, что суммы 50 сч. и 51 сч одинаковы?? В чем ошибка моего понимания?

[Зета]

Касса одна. Просто в 1с обычно используется субсчет 50.01

[galinaarictova]

И 94.. как то тоже смущает.. а разве эта сумма не списывается на виновных лиц или в расходы??

[galinaarictova]

Зета, спасибо...

Касса одна. Просто в 1с обычно используется субсчет 50.01

Я поняла.. т.е. программа сперва указывает общую сумму счета... а потом по субсчетам - из чего она сформирована.. т.е. развернуто..

[ta6a32]

Буду разбираться дальше, ИТОГ обнародую))

[ta6a32]

И 94.. как то тоже смущает.. а разве эта сумма не списывается на виновных лиц или в расходы??

Это мы списали некондицию, просроченную продукцию. Тоже кстати не понимаю...чего дальше с 94 счетом делать...каким образом это сальдо закрывается, если нет контретно виновных лиц, просто сроки годности, некондиция...которая в своё время не была возвращена поставщику....подскажите) ЗАРАНЕЕ СПАСИБО!

[Ирина Гусева]

Судя по декларации у вас всего начисленного налога за год должно быть 8428
У вас оборот по кредиту 68.4.1 больше и при этом всё уплачено. Почему?

я тоже новичок в заполнении декларации по налогу на прибыль. Подскажите. пожалуйста, кто-нибудь, правильно ли я понимаю, что оборот по кредиту 68.04.1 за период должен равняться стр.180 декларации???

[galinaarictova]

Я так понимаю.. Если виновного нет - это убыток По приказу Д91.2 К 94 Но я не уверенна...

[Январь]

правильно ли я понимаю, что оборот по кредиту 68.04.1 за период должен равняться стр.180 декларации???

Да

Если виновного нет - это убыток По приказу Д91.2 К 94

Именно так. Но если на момент составления отчетности решение еще не принято, то 94 счет может иметь сальдо

Если бы я знала...о божее) Я еще ничего естественно не доначисляла.

Откройте карточку по 68.4 и посмотрите, что за проводки у вас были и как они соотносятся в декларациями
Вы ПБУ 18 применяете?

[galinaarictova]

Именно так. Но если на момент составления отчетности решение еще не принято, то 94 счет может иметь сальдо

Спасибо.. т.е. я этот остаток с конца месяца переношу на начальное сальдо последующего месяца и так до решения. А если допустим мне нужно закрыть год...??

[Январь]

А если допустим мне нужно закрыть год...??

31 декабря ничем принципиально не отличается ни от 30 ноября, ни от 31 января

[galinaarictova]

31 декабря ничем принципиально не отличается ни от 30 ноября, ни от 31 января

просто по памяти я что -то припоминаю, что 94 сч. требует распределения и закрытия в конце года. Т.е . не м.б. начального сальдо по этому счету в январе.. ?? Не права??

[Январь]

просто по памяти я что -то припоминаю, что 94 сч. требует распределения и закрытия в конце года. Т.е . не м.б. начального сальдо по этому счету в январе.. ?? Не права??

Не обязательно помнить, достаточно описание счета почитать: http://mvf.klerk.ru/plan/94.htm
Ни слова нет, что сальдо быть не должно. Конечно, хорошо бы до сдачи годовой отчетнотсти все вопросы эти решить, но если не решаются, то сальдо висит.