Помогите посчитать налоги УСН 6%

[sambuka]

Уважаемые форумчане, помогите пожалуйста посчитать налоги за год с учетом 100% вычетом взносов в ПФ РФ, а то что-то я совсем запутался...
ИП 6% УСН

ДОХОДЫ:
доход 1 квартал - 450 тыс.руб.
доход 2 квартал - 50 тыс.руб.
доход 3 квартал - 50 тыс.руб.
доход 4 квартал - 50 тыс.руб.
обязательные взносы в ПФ РФ - 9 тыс.руб. в квартал, 36 тыс.руб. в год (например)

Хотелось бы увидеть сами расчеты, спасибо!

[Над.К]

А тут http://www.klerk.ru/tools/usn/ что-то непонятно?

[sambuka]

у меня получаются минусовые суммы при нарастающем итоге, как это?

[Над.К]

Ну очень просто. Большой доход в 1 квартале и маленький в последующих. Вот взносами и уменьшается налог при нарастающей

[sambuka]

Почему "Уплачено авансов по единому налогу за текущий период" за 1 квартал нет окна в калькуляторе..,
за первый квартал не надо разве платить авансовые платежи ?

[Над.К]

Почему "Уплачено авансов по единому налогу за текущий период" за 1 квартал нет окна в калькуляторе.

Потому что платить за 1 квартал Вы будете во 2 квартале, в 1 квартале Вы никак не могли платить никаких авансов ))

[sambuka]

не проще ли за год платить налоги? т.к. за год считать цифры проще с учетом пенсионки

[Над.К]

Ну вообще обязанность платить авансы никто не отменял. И в Вашем варианте аванс за 1 квартал будет к уплате. Но если Вы его не уплатите вовремя, будут только пени

[sambuka]

НАЛОГИ:
1 кв. 27000-9000=18000 (к уплате налогов 18000 руб.?)
2 кв. 30000-18000-18000=-6000 (сколько платить налогов? государство мне должно остается? учитывать ли этот минус при расчете налогов в следующем квартале?)
3 кв. 33000-27000-?=? (сколько платить налогов?)
4 кв. 36000-26000-?=? (сколько платить налогов?)

Подскажите, правильно ли я посчитал налоги...

[Над.К]

-6000 (сколько платить налогов? г

Да переплата у Вас )))

(сколько платить налогов?)

Нисколько не платить. У Вас с каждым кварталом переплата возрастает. И к концу года все 18000 уплаченные за 1 квартал окажутся в переплате. И налога за год не будет. Потому что налог на взносы будет уменьшени на 100%. Если Вы ИП без работников, конечно

[sambuka]

Спасибо, теперь стало понятно.

А эта переплата переносится на следующий год ?

[Над.К]

Да

[sambuka]

Да ?!

т.е. я могу переплату по налогам за 2012 год вычесть из пенсионных отчислений за 2013 год (и уменьшить налогооблагаемую базу),
если в 2013 году у меня вообще не будет доходов ?

[sambuka]

Над.К
переплату по налогам за 2012 год возможно будет вычесть из взносов в ПФ РФ
если в 2013 году вообще не будет доходов ?

[Над.К]

переплату по налогам за 2012 год возможно будет вычесть из взносов в ПФ РФ

Я не поняла. Это как вообще?

[sambuka]

Над.К
покажу на другом примере:
За весь 2012 год мой налог (6%) составил 50000 руб.
36000 руб. я заплатил в пенсионный фонд на обязательные взносы в ПФ РФ.
у меня переплата 50000-36000=14000 руб.

вот эти 14000 руб. как-то возможно использовать в дальнейшем, может быть, при оплате налогов или пенс.взносов в следующем году ?

[Над.К]

Ну взносы-то тут причем? Если у Вас переплата по налогу (я только не поняла, как она у Вас образовалась), то её можно учесть в счет уплаты налога в будущих периодах

[sambuka]

Понятно.

по поводу откуда взялась переплата:

Нисколько не платить. У Вас с каждым кварталом переплата возрастает. И к концу года все 18000 уплаченные за 1 квартал окажутся в переплате. И налога за год не будет. Потому что налог на взносы будет уменьшени на 100%. Если Вы ИП без работников, конечно

[sambuka]

Над.К
подскажите переплату выше из вашего сообщения
как-то возможно использовать в дальнейшем, может быть, при оплате налогов или пенс.взносов в следующем году ?

[Andyko]

Если у Вас переплата по налогу... то её можно учесть в счет уплаты налога в будущих периодах

.
что тут непонятно?

[Над.К]

sambuka, ну причем тут взносы и переплата по налогу??? Взносы ни разу не налог и платится в ПФ, а не в налоговую
И я Вам уже написала, что учесть переплату по налогу можно в счет оплаты налога в будущих периодах

[sambuka]

Нисколько не платить. У Вас с каждым кварталом переплата возрастает. И к концу года все 18000 уплаченные за 1 квартал окажутся в переплате. И налога за год не будет. Потому что налог на взносы будет уменьшени на 100%. Если Вы ИП без работников, конечно

т.е. вот это сообщение неверно ? или я что-то не до конца понимаю? извините если спрашиваю глупости... действительно хочется разобраться...

[Над.К]

sambuka, ну с чего Вы взяли, что неверное? Просто Вы разные цифры все время пишете, откуда мне знать, что в конкретном сообщении Вы имеете ввиду?
Или я вообще не понимаю, что Вы спрашиваете. Вот с чего Вы взяли, что это сообщение неправильное?

[sambuka]

Вот с чего Вы взяли, что это сообщение неправильное?

из-за слова переплата в вашем сообщении...

[Над.К]

Тьфу...
Я уже не знаю как объяснять, извините, я пас

[Alenuika]

Уважаемые форумчане, помогите пожалуйста посчитать налоги за год с учетом 100% вычетом взносов в ПФ РФ, а то что-то я совсем запутался...
ИП 6% УСН

ДОХОДЫ:
доход 1 квартал - 450 тыс.руб.
доход 2 квартал - 50 тыс.руб.
доход 3 квартал - 50 тыс.руб.
доход 4 квартал - 50 тыс.руб.
обязательные взносы в ПФ РФ - 9 тыс.руб. в квартал, 36 тыс.руб. в год (например)

Хотелось бы увидеть сами расчеты, спасибо!

Пример расчета на Ваших цифрах
За 1 кв 450000*6% - 9000(если вы их проплатили в 1 квартале) налог 18000 р
2 кв (450000+50000)*6 - 9000-9000( если оплачено в течение 2 квартала ) должны были заплатить всего за полугодие 15000 у вас оплачено 18000 значит не платите ничего
3 кв (450000+50000+50000)*6% -9000-9000-9000(если все это оплаченов течении 3 квартала ) должны были заплатить 15500 р у вас 18000 не платите
4 кв(450000+50000+50000+50000)*6%-9000-9000-9000-9000( если оплачено в 4 кв) должны были заплатить 13000 у вас 18000 платить не надо
По налогу УСН 6% у вас переплата 5000 р.
Если в течении 2013г у вас не будет дохода, то в ПФ вы все равно заплатите 36000р, а переплата по УСН так и останется 5000 р., которые после акта сверки и по заявлению вы можете вернуть себе на счет. Или пусть остаются, но не более 3 лет.При отсутствии доходов при это виде налога по истечении 3 лет вернуть будет нельзя, точнее не реально, а зачесть можно.
Фиксированный в ПФ будете платить в любом случае будете работать или нет, пока не ликвидируетесь как ИП

[sambuka]

По налогу УСН 6% у вас переплата 5000 р.
Если в течении 2013г у вас не будет дохода, то в ПФ вы все равно заплатите 36000р, а переплата по УСН так и останется 5000 р., которые после акта сверки и по заявлению вы можете вернуть себе на счет.

т.е. переплата все-таки имеется? и ее можно либо вернуть себе на р/счет либо зачесть в счет будущих налоговых платежей ?

а выше говорили что нет переплаты и ее нельзя зачесть в счет будущих платежей...мда

[Над.К]

sambuka, я никогда не говорила, что нет переплаты Вы уже разберитесь в понятиях. Потому что обсуждается две переплаты - одна в течение года при расчете авансовых платежей, которая и возрастает в рассматриваемом случае из-за взносов в ПФ (и это не зачет налога в счет взносов, это уменьшение налога на взносы в течение налогового периода), а вторая, когда заканчивается год и налог уже расчитан окончательно. Так вот эту вторую ну никак нельзя учесть в счет взносов. Ну вообще никак, потому что взносы и налоги разные вещи. И зачесть одно в счет другого невозможно в принципе. Именно её можно зачесть в счет налогов в будущих налоговых периодах или вернуть на расчетный счет.

[sambuka]

Над.К
спасибо
Теперь стало понятней.

Так вот эту вторую ну никак нельзя учесть в счет взносов.

а первую возможно учесть в счет взносов?

[Над.К]

и это не зачет налога в счет взносов, это уменьшение налога на взносы в течение налогового периода

Скажите, вот это Вам совсем непонятно?Я уже вроде на пальцах объясняю Что Вы собрались учитывать в счет взносов? Вы уже научитесь оперировать правильными словами. Налог уменьшается на взносы. Он никак не может учитываться в счет взносов. Никогда.