Проверка бухгалтерского баланса.

[artellab]

Как можно проверить бухгалтерский баланс? С налоговым учетом все ок, и при проверках бухгалтерского учета в 1С тоже нету ошибок. Но как я понимаю этого не достаточно, на что смотреть, что должно сходиться, что может расходиться, каков в общем алгоритм?

[gnews]

что должно сходиться, что может расходиться

Что с чем сходится-расходится ?

[artellab]

Сейчас только расходы на услуги не списывает в себестоимость продаж, но это потому что не закрывает 20 счет, думаю разберусь.
Вопрос в том что еще должно сходиться? Доход - сходится, расход - если закрыть 20 то тоже все ок, денежные средства тоже сходятся со средствами в банке. Что еще нужно и как проверить правильность, на что в первую очередь смотреть?

[gnews]

artellab, Вы говорите о схождении/расхождении данных НУи БУ ? Или о непротиворечивости в БУ?

[saigak]

что должно сходиться,

актив с пассивом.....

Доход - сходится, расход - если закрыть 20 то тоже все ок

ну это то в балансе не отражается...только ваша незавершенка на 20 на конец периода....

[artellab]

актив с пассивом.....

Строки 1600 и 1700 одинаковые. т.е. Актив = пассиву.

ну это то в балансе не отражается...только ваша незавершенка на 20 на конец периода....

А где можно посмотреть эти незавершенки в 1С, и что еще следует проанализировать?

[Анжелика Ник]

http://mvf.klerk.ru/f1otchet/vzaimouv11.htm

[saigak]

А где можно посмотреть эти незавершенки в 1С,

в оборотно-сальдовой ведомости на конец периода

что еще следует проанализировать?

оборотку, все ли отражено в балансе...

[artellab]

Вот пример ведомости, Дебет = Кредиту, на что тут еще можно смотреть?
Наверняка тут куча ошибок, тольок как их выявлять?

[saigak]

Наверняка тут куча ошибок

ну почему вы так решили? вполне прилично...
проверьте фактическое наличии товаров и материалов на 10 и 41- сделайте инвентаризацию;сделацте сверки по 62,71,66, 68,

[artellab]

Материалы так, а сверки это как - просто акт сверки, а если я его не запрашивал у клиента, ничего что у меня не будет этой бумажки?

[gnews]

а если я его не запрашивал у клиента

Акт сверки можно сделать и самому, а клиенту дать на подпись.

ничего что у меня не будет этой бумажки

По году лучше сверку делать, особенно, если много документов.

[artellab]

Акт сверки можно сделать и самому, а клиенту дать на подпись.

Это вообще за 2011 год =) Поэтому наврятли мне кто-то подпишет теперь акт сверки. (хотя по УСН наверное все равно не будут смотреть отчетность до 2013)

Так на будущее - если нету акта сверки - не будет ли штрафов или еще чего-то, темболее что есть подтверждение продажи (накладная, акт)?

[artellab]

Я сути сверки не понимаю - есть договор, фирма поставила товар, клиент не оплатил - слать ему сверку, и он должен с ней согласится и подписать, если не соглашается - в суд, так? А если я уже давно работаю с этим клиентом и он все оплачивает, и темболее в договоре прописаны сроки оплаты, и возможность подать в суд у меня возникает не по акту сверки, а по договору. Поэтому зачем он нужен, просто как справка для самого себя?

[saigak]

есть договор, фирма поставила товар, клиент не оплатил - слать ему сверку, и он должен с ней согласится и подписать, если не соглашается - в суд, так?

так

А если я уже давно работаю с этим клиентом и он все оплачивает, и темболее в договоре прописаны сроки оплаты, и возможность подать в суд у меня возникает не по акту сверки, а по договору.

имеете

Поэтому зачем он нужен, просто как справка для самого себя?

нет, это проверка правильности отражения задолженности в балансе.

[gnews]

Поэтому зачем он нужен, просто как справка для самого себя?

С даты подписания сверки заново начинает течь срок исковой давности .

[saigak]

gnews, это юридический аспект, бухгалтерии он не совсем важен...

[artellab]

Вопрос возник еще по 10 счету, дбы не создавать лишней ветки, спрошу тут.
На 10 у меня канцтовары, днем прихода я сделал докумнет "требование-накладная" и списал. Это верно при применении УСН, или нужно в конце месяца списывать?

И еще, мне поступило 240 наименований товаров, мне их все заводить, или можно указать Канцтовары, 1шт, и общая сумма всех, и списать потом как 1шт?

[Зета]

Списывать в момент передачи для использования. Если вы это делаете сразу после покупки, то сразу и списывайте. Если раз в месяц выдаете работникам, то раз в месяц. Как вам удобно, короче

ИМХО, по номенклатуре. Но можно достаточно укрупненно. Просто "ручка", "карандаш", "линейка".
А не "синяя ручка Паркер", "зеленая ручка Пилот"

[artellab]

ИМХО, по номенклатуре.

Но не запрещают сразу все списать? Ведь если поштучно, то можно прикапаться например так: списал сразу 1 ручку и 40 пачек бумаги, ая-яй, нужно было списывать по 4 пачки в месяц...

[Зета]

Ну 1 ручка и 40 пачек бумаги действительно несопоставимые вещи

[artellab]

Ну 1 ручка и 40 пачек бумаги действительно несопоставимые вещи

Но с другой стороны трудно доказать что я это НЕ использовал в работе - может резал бумагу и клеил кораблики для заказчика на макет дизайна =)

Ничего страшного что я буду списывать 240 наименований канцелярщины как 1 штуку? Я просто не вижу разницы. Да и если взять другой пример - если фирма торгует и продает за день 5.000 разных наименований 120 разным клиентам... не верю что они не оформляют общими суммами.

[Зета]

да, ведут учет по номенклатуре
А вы как представляете? Пишут "канцтовары на 25897 руб"?

Так пишут иногда в маленьких магазинчиках на товарных чеках вручную "канцтовары 127 руб"

[artellab]

да, ведут учет по номенклатуре

Ладно, пусть ведут, может у них руководство сказало так делать, или кладовщик подворовывает, вот и стали вести учет. =)

Если я буду делать как я писал, общей суммой - мне что-нибудь грозит за это, помимо слов налогового инспектора: - "так не хорошо"?

[Зета]

Тогда вам и требование-накладная не нужна. Какой в ней смысл? Кто из МОЛ будет подписывать, что ему передали канцтовары 1 шт. на 10000 руб.?
Сразу в документе поступления относите на счета затрат. Товары тоже можно сразу в дебет 90 - все равно в итоге там окажутся. Зачем вбивать по номенклатуре?

[artellab]

Товары тоже можно сразу в дебет 90 - все равно в итоге там окажутся. Зачем вбивать по номенклатуре?

Не, если товары так вбивать - то я запутаюсь что кому продал, что на складе. Речь идет про затратные статьи, на инвентарь и общехоз. нужды.

[artellab]

Просто если учитывать каждую ручку в организации - это все равно что если учитывать каждый листок на дереве в имуществе города...
Так же ведь можно довести и до того, что дали одну ручку Иванову, а другую Петрову, они ими случайно поменялись и расписались на договорах и все, договора недействительны, Иванова и Петрова на 3 года условно за передачу мат.ценностей без докумнетов =)

[Зета]

Если канцтовары так незначительны, то и время на ведение номенклатурного учета, незначительно. Стоит ли это вообще обсуждать. Проще вбить накладную.

[S Южанка]

Вот пример ведомости, Дебет = Кредиту, на что тут еще можно смотреть?
Наверняка тут куча ошибок, тольок как их выявлять?

Artellab, почему у вас в Оборотно-сальдовой ведомости нет оборотов по сч.69 и по сч.70 ?
Выручка и расходы есть, обороты по кассе и по банку тоже. Должна быть ещё з/плата хотя бы в размере
прожиточного минимума, и стр.взносы

[Larky]

почему у вас в Оборотно-сальдовой ведомости нет оборотов по сч.69 и по сч.70 ?

Все на аутстаффинге...