Помогите разобраться с деларацией по прибыли

[Аноним]

Никак не могу разобраться с заполнением 02 Листа Деклы по прибыли строк 210-230.
Смотрите,у меня в 1 кв-ле была прибыль и по итогам этого кв-ла ,я заплатила 3168 руб. соответственно 317 р. в ФБ и 2851 р. в местный.
Во 2 кв-ле у меня снова прибыль , и я должна заплатить 1196 руб. в ФБ и 10760 в местный.
В декларации 2-го кв-ла я отражаю по строкам 210-230: 210 – 3168руб, 220-317 руб,230-2851руб.
А по строкам 270-271: 270стр - 1196-317=879; 271стр. – 10760-2851=7909 и эти суммы уже уплатила.
В 3 кв-ле у меня убыток. Что я пишу в строках 210-230? В 210 – 879 и в 230 – 7909 или что??? И соответственно отражаю эти суммы по строкам 280-281 как к уменьшению????? Помогите,вроде просто ,но запуталась вконец!!!

[К.Ирина]

Налог на прибыль считается нарастающим итогом с начала года. Если за полугодие была прибыль больше чем за 9 месяцев считаете налог на прибыль за 9 месяцев. Затем вычитаете налог на прибыль за полугодие. И пишете письмо в налоговую о перечислении на расчетный счет переплаты по налогу

[Ирина Гусева]

Всем добрый день! подскажите по прибыли , плиз, кто-нибудь: в какой строке в декларации за 9 месяцев учесть строки 280 и 281 из декларации за полугодие (сумма налога на прибыль к уменьшению)??? за 1 квартал начислено 26797, за полугодие - 6183, за 9 месяцев - 11710. Получается опять к уменьшению?

[Аноним]

Налог на прибыль считается нарастающим итогом с начала года. Если за полугодие была прибыль больше чем за 9 месяцев считаете налог на прибыль за 9 месяцев. Затем вычитаете налог на прибыль за полугодие. И пишете письмо в налоговую о перечислении на расчетный счет переплаты по налогу

То что мы не должны ничего платить - это я и так понимаю. Я спрашивала КОНКРЕТНО про заполнение КОНКРЕТНЫХ СТРОК декларации. я запуталась именно в этом и очень прошу помочь по моей ситуации хоть кого-нибудь!!! Время горит!!!! Последний день и уже почти вечер ((

[Lazy Sea]

есть алгоритм заполнения, на форуме он цитировался много раз. Речь идет именно о начислении. никаких "заплатила" в декларации не бывает. А вот если вы сделаете правильные начисления, то сколько заплатить-увидите по сальдо 68.4.
Конкретно для 9 месяцев
2109 = 1806 + 2906
Когда Вы правильно заполните строку 210-остальные суммы разнесутся правильно сами. И если Вы начисляете ежемесячные авансовые ( выручка б\НДС больше 10 млн). то 2909=1809-1806.

[Январь]

В 3 кв-ле у меня убыток. Что я пишу в строках 210-230?

То, что было в строках 180-200 декларации за полугодие (+ из строк 290-310, если там что-то было)

в какой строке в декларации за 9 месяцев учесть строки 280 и 281 из декларации за полугодие

Ни в какой.

[Ирина Гусева]

То, что было в строках 180-200 декларации за полугодие (+ из строк 290-310, если там что-то было)

Ни в какой.

т.е. я сумму к уменьшению, которая получилась за полугодие, просто игнорирую и сравниваю начисленную сумму налога за полугодие и 9 месяцев?

[Январь]

т.е. я сумму к уменьшению, которая получилась за полугодие, просто игнорирую

Не игнорируете, просто строки 270-281 на заполнение декларации следующего периода не влияют. Если налог к уменьшению был, и вы его не возвращали и никуда не засчитывали, то переплату эту можете учесть при очередном платеже

[Ирина Гусева]

Не игнорируете, просто строки 270-281 на заполнение декларации следующего периода не влияют. Если налог к уменьшению был, и вы его не возвращали и никуда не засчитывали, то переплату эту можете учесть при очередном платеже

угу, ну вроде бы с заполнением декларации разобралась....теперь вот еще мне вчера подсказали , что надо на это минусовую сумму из полугодия в оборотке сделать сторнировочную проводку???

[Январь]

теперь вот еще мне вчера подсказали , что надо на это минусовую сумму из полугодия в оборотке сделать сторнировочную проводку???

В смысле уменьшить сумму начисленного налога на прибыль? Надо. У вас всего по проводке 99 - 68/налог на прибыль за 9 мес. должна быть сумма, которая в строке 180 листа 02 указана (конечно, если ПБУ 18 не применяете)