Налоговая декларация по налогу на прибыль и отчет о прибылях и убытках

[Апельсиновая фея]

Здравствуйте, есть налоговая база 162167, есть сумма убытка за 2011 год, уменьшающая налоговую базу 70237, соответственно есть налог на прибыль 18386. В отчете о прибылях и убытках есть прибыль до налогообложения 162167, есть текущий налог на прибыль 32433 и соответственно чистая прибыль 129734. Подскажите это правильно или где-то я должна в отчете о прибылях и убытках указать убыток, уменьшающий налогооблагаемую базу?

[Апельсиновая фея]

ПБУ 18 не применяю

[Старый ворчун]

Здравствуйте, есть налоговая база 162167, есть сумма убытка за 2011 год, уменьшающая налоговую базу 70237, соответственно есть налог на прибыль 18386. В отчете о прибылях и убытках есть прибыль до налогообложения 162167, есть текущий налог на прибыль 32433 и соответственно чистая прибыль 129734. Подскажите это правильно

нет

или где-то я должна в отчете о прибылях и убытках указать убыток, уменьшающий налогооблагаемую базу?

нет. в форме 2 показываются реальные доходы-расходы-прибыли-убытки за отчетный период, независимо от того, что входит/не входит в налогооблагаемую базу, и сумма налога из декларации


т.е:
прибыль 162167
налог 18386
чист 143781

[Апельсиновая фея]

Спасибо, поняла!

[Апельсиновая фея]

Еще вопрос... в самой декларации по налогу на прибыль с переносом убытка прошлых лет у меня все правильно. А что делать с учетом... в ОСВ за 9 мес по счету 99.01.1 регламентной операцией рассчитывается налог , без учета переноса убытка. Подскажите какие проводки я должна сделать!

[Январь]

по счету 99.01.1 регламентной операцией рассчитывается налог , без учета переноса убытка

Если вы ПБУ 18 не применяете, то и налог на прибыль регламентными операциями не начисляете. Бух.справкой надо начистить столько, сколько в декларации по прибыли