НДФЛ за прошлый год

[Кристина112]

Клерки, добрый вечер! Очень нужен совет профессионалов.
Устроилась на новую работу. Обнаружила, что в ЗУП 8.2 у одного из сотрудников получается переплата по НДФЛ за 2012г. В 2-НДФЛ за 2011г. (сдана в ИФНС) стоит доход за декабрь 3890 руб. и неудержанный налог - 506 руб. Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012 (3890 + 3890). НДФЛ равен 1012. В регистр НДФЛ доход за декабрь, начисленный в марте не попадает, только НДФЛ (в начисление зарплаты у НДФЛ стоит период март 2012), получается излишне удержанный и перечисленный НДФЛ. Скажите, пожалуйста, как все исправить? Подавать ли корректировку по НДФЛ за 2011 год?

[Кристина112]

Неужели, никто не подскажет?

[Над.К]

2-НДФЛ за 2011г. (сдана в ИФНС) стоит доход за декабрь 3890 руб. и неудержанный налог - 506 руб.

Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет.

Так есть или нет зарплата за декабрь?

[Кристина112]

Зарплата за декабрь в декабре начислена в размере 3890, а НДФЛ не был удержан.

[Над.К]

Что, выплатили человеку все 3890?

[anna_sb]

Давайте разберемся. Почему в справке 2-НДФЛ за 2011 г. стоит доход 3890.00 и по строке 5.7 - 506? Был ли фактически получен доход или нет? ("Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012")

[Кристина112]

Что, выплатили человеку все 3890?

Не выплатили ничего.

[Кристина112]

Давайте разберемся. Почему в справке 2-НДФЛ за 2011 г. стоит доход 3890.00 и по строке 5.7 - 506? Был ли фактически получен доход или нет? ("Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012")

Доход был получен. Неточно выразила свои мысли.

[anna_sb]

Раз доход получен, то должен был удержан и перечислен НДФЛ за декабрь (в зависимости от сроков выплаты з/п, то, скорее всего, в январе) и отражен в справке 2-НДФЛ за 2011.

[anna_sb]

Зарплата за декабрь в декабре начислена в размере 3890, а НДФЛ не был удержан.

Почему не удержан?

[Над.К]

Кристина112, Вы путаетесь в показаниях Так получен или нет? Если получен, то сколько человек получил на руки?