Экпорт, вопрос

[Аноним]

Здравствуйте!
Если прошла экпортная сделка во втором кв., подтвеждать пока не будем, не все документы собрали. Можем ли мы сейчас по данной сделке прибыль заплатить, не обязательно ведь ждать подтверждения 0 % НДС ?
А если НДС пока не подтвержден он остается висеть на 19 счете ? а как быть с другим НДС, по другим операциям ? Реализация во втором кв была только на экпорт. Дело в том что у нас и без подтверждения НДС к возмещению получается. Получается что мы сейчас сдаем декларацию, нас камералят, потом при подтвеждении сдаем уточненку, нас опять камералят ?
и касаются ли экпорта платежи брокеру, его мы тоже подаем вместе с экспортом или можно сейчас ? Или быть может сейчас вообще ничего не подавать а подать все скопм ? Посоветуйте пожалуйста, как лучше поступить ?

[Тоня]

Можем ли мы сейчас по данной сделке прибыль заплатить

Обязаны, если в соответствие с 271-НК доход получен во 2 кв.

А если НДС пока не подтвержден он остается висеть на 19 счете ?

Входной, относящийся к экспортной сделке? Остается.

а как быть с другим НДС, по другим операциям ?

А что с ним?

Дело в том что у нас и без подтверждения НДС к возмещению получается.

С чего, если в налоговом периоде были только сделки, облагаемые по ставке 0%? Или их было несколько и по каким-то собран пакет документов для подтверждения?

[Аноним]

т.е. реализацию показываем ? не дожидаемся пока пакет подтверждающих нулевую ставку собран ? это ведь только НДС касается.

у нас была одна сделка всего по всей организации во втором квартале. Но есть входящий НДС напрямую не касающийся этой сделки, например оплачивали за электронную сдачу отчетности, купли программный продукт для работы бухгалтера. Во всех этих входящих документах выделен НДС.
Как лучше тут поступить ?

[Тоня]

это ведь только НДС касается.

Да.

Как лучше тут поступить ?

Вам решать. Готовы бодаться за "вычет из нуля"? Заявляйте, несите подтверждающие их документы в рамках камералки, ждите решения. Только вряд ли суммы того стоят.

[Аноним]

да нет, бодаться не готовы. Не думала что можно сейчас ноль показывать, думала это наша обязанность а не право. Т.е. в нашем случае можно все оставить на 19 счете ? а можно потом уточненку подать за второй квартал, или надо подтверждать уже все в след.квартале (ну если соберем все) ?
И ещё вопросик, при определении курса по которому приходуется экспортная выручка, берется наиболее ранняя из след.дат: отгрузки или оплаты ? Это ведь только реализации касается? По НДС там вроде всегда отгрузка.
Спасибо ! )

[Тоня]

Т.е. в нашем случае можно все оставить на 19 счете ?

Да.

а можно потом уточненку подать за второй квартал, или надо подтверждать уже все в след.квартале (ну если соберем все)

Соберете документы - за этот налоговый период и отчитаетесь. Уточненки при подтверждении 0 ставки не подаются.

По НДС там вроде всегда отгрузка.

Да.

[Аноним]

Соберете документы - за этот налоговый период и отчитаетесь. Уточненки при подтверждении 0 ставки не подаются.

вот тут не совсем поняла, т.е. я сейчас подаю за 2-кв. нулевую. Например в августе я собрала пакет документов и хочу подать на поддтверждение. Я должна подать за какой период декларацию ?

[Тоня]

Я должна подать за какой период декларацию ?

За 3 кв.