Декларация по прибыли при аренде

[OlikSm]

Организация, занимавшаяся розничной торговлей, В данный момент сдает в аренду единственное помещение. т. е других доходов кроме арендной платы нет. В декларации сумму дохода ставлю соответственно во внереализационные доходы, комуналку - во внереализационные расходы. А вот как быть с налогом на имущество, платой за услуги банка, расходами на покупку материалов для ремонта? Можно и их туда же?

[mvf]

Почему "внереализационные"?

[OlikSm]

основным видом деятельности не является

[mvf]

Вы же пишите, что это основной вид. Или есть какие-то другие виды?

[OlikSm]

Основной вид деятельности -розничная торговля, но в данный момент она преостановлена

[mvf]

Основной вид - фактический, а не тот, который "приостановлен". И не тот, который написан циферками на какой-то бумажке.

[OlikSm]

По уставу аренда относится к "другим видам деятельности, не запрещенным законодательством РФ", в ЕГРЮЛ кол-во ВЭД-1 - 52.11.... т.е. можно в декларации ставить ОКВЭД 70.20.2 и доходы -расходы считать Д и Р от реализации?? И на бумажках ничего менять не надо???

[mvf]

И на бумажках ничего менять не надо???

Ну если у вас основной вид "аренда" - значит надо.

[OlikSm]

Ну если у вас основной вид "аренда" - значит надо.

Такой вариант не подходит. Организация закрывается в июне-июле и менять что-то в доках директор откажется... так что при данном раскладе доходы- все-таки внереализационные? А расходы(налог на имущество, платой за услуги банка, расходы на покупку материалов для ремонта)?

[mvf]

доходы- все-таки внереализационные?

Нет.

[OlikSm]

??

[OlikSm]

подскажите куда что ставить, а то завтра сдавать...

[OlikSm]

Если Д и Р поставлю на внереализационные, что за это грозит? По сути НО база не изменится куда ни поставь...

[saigak]

Если Д и Р поставлю на внереализационные, что за это грозит?

теоретически - ничего, а так можно и нарушение учета притянуть...
поставьте аренду на реализацию ( да не будет сейчас никто у вас требовать внесение ОКВЭД в ОГРЮЛ), затраты на ремонт на затраты, налог и банк на внереализацилнные.,

[OlikSm]

saigak а на титульном ОКВЭД 70.20.2? А почему налог и банк тогда на внереализационные, а не на косвенные?

[Январь]

А почему налог и банк тогда на внереализационные, а не на косвенные?

Налог на имущество вовсе и не внереализационный, а про банк так в НК написано

[saigak]

Налог на имущество вовсе и не внереализационный

а ну да, подзабыла...

[OlikSm]

а на титульном ОКВЭД 70.20.2?

?

[saigak]

слабо запомнить все виды ОКВЭД? мне слабо.
ставьте что хотите... не шибко налоговая за этим следит...

[OlikSm]

спасибо, так и сделаю))