НДС

[Nastya85]

Здравствуйте.
1. В 3 кв. были выданы сч. ф.на аванс, отразила по строке 70. По сч. 76.ав введены сч.ф. на авнс
-должен ли совподать сч. 76.ав с сч. 62.2 (смотрю по ОСВ)?
-в 4 кв. на некоторые услуги, по которым пришли авансы, будут полностью закрыты актом и мы отразим в стр.10, но нужно будет указать по стр. 200 те авансы, которые мы закрыли в 4 кв., где можно бужет посмотреть в 1с ту сумму, которую, нужно будет записать в стр. 200
2. По ОСВ за 3 кв. сч. 19 на начало периода по дебету висит сумма, на конец периода ее уже нет. Я раньше читала, что вообще не должна висеть сумма, это была где то ошибка или такое возможно, если возможно, то с чем это может быть связано?
Заранее благодарна за ответы.

[Январь]

-должен ли совподать сч. 76.ав с сч. 62.2 (смотрю по ОСВ)?

Да, НДС по 76.ав должен соответствовать 62.2 Возможны варианты только при разных ставках НДС и наличии необлагаемых операций

где можно бужет посмотреть в 1с ту сумму, которую, нужно будет записать в стр. 200

Проводка 68 - 76.ав должна сформироваться

По остатку на 19 надо смотреть. что и почему висело. Сальдо по 19 бывает.

[Nastya85]

Подскажите пожалуйста, как можно разобраться с сч. 19, вообщем по ОСВ сальдо на конец периода по Д висит 0,01 коп., почему она не списалась, как это можно выяснить, может есть какие нибудь предложения?

[saigak]

может у вас программа что-то расчетным путем сделала?

[Nastya85]

может у вас программа что-то расчетным путем сделала?

это как? если вы имеете ввиду взяла ли она правильно ндс от суммы то все верно.

[Январь]

по ОСВ сальдо на конец периода по Д висит 0,01 коп., почему она не списалась, как это можно выяснить, может есть какие нибудь предложения?

Меняли что-то в документе поступления ТРУ после того, как записи книги покупок сформировали. Спишите. куда надо и всё.

[Nastya85]

Да, НДС по 76.ав должен соответствовать 62.2 Возможны варианты только при разных ставках НДС и наличии необлагаемых операций

Как может совпадать ОСВ 62.2 и 76.ав, если на 76.ав мы оформляем сч. ф. выданные на аванс, на 62.2, тоже показываем авнсы, но некоторые авансы в течение квартала закрываются, получается по оборотам идет разница, на 76. ав показываем сч.ф., только те которые в течение квартала остались на авансах.

[Январь]

Как может совпадать ОСВ 62.2 и 76.ав

Совпадать никак не может, хотя бы потому, что на 76 только НДС
Но остаток по 62.2 *18/118 должен быть равен остатку по 76.ав (если все по одной ставке НДС)
А если счета-фактуры на все авансы выписывать, то и обороты соответствуют

[Nastya85]

Совпадать никак не может, хотя бы потому, что на 76 только НДС
Но остаток по 62.2 *18/118 должен быть равен остатку по 76.ав (если все по одной ставке НДС)
А если счета-фактуры на все авансы выписывать, то и обороты соответствуют

Остаток по 62.2 *18/118 должен быть равен остатку по 76.ав-это понятно, дело в другом если будем выписывать все сч.ф. которые пришли на аванс по сч. 76.ав, даже если ав. потом в течение квартала закроются, то 1с автоматом заполнит декларацию по всем сч.ф которые были выписаны по сч. 76.ав, а нам надо чтобы она заполняла, которые авансы не закрылись, так же все должно? Надеюсь понятно объяснила, если нет, то напишите)))

[Январь]

если будем выписывать все сч.ф. которые пришли на аванс по сч. 76.ав, даже если ав. потом в течение квартала закроются, то 1с автоматом заполнит декларацию по всем сч.ф которые были выписаны по сч. 76.ав, а нам надо чтобы она заполняла, которые авансы не закрылись, так же все должно?

Если хотите, чтобы автоматом всё делалось, то как раз и надо на ВСЕ авансы выписывать счета-фактуры. И это правильно.

[Nastya85]

Если хотите, чтобы автоматом всё делалось, то как раз и надо на ВСЕ авансы выписывать счета-фактуры. И это правильно.

Т.е. надо выписывать все сч.ф. на аванс и заносить в декларацию, а если в течение квартала была оказана услуга по этому авансу, то должна сформироваться проводка Проводка 68 - 76.ав , аванс перекрывается, пример догов. на сумму 500 000руб.
пришел аванс на 10 000-выписываем сч.ф. попадает на 76.ав
в этом же квартале выписываем акт и сч.ф. на сумму 500 000
формируется проводка 68-76.ав 10 000
Итог реализация стр. 10 -500 000*18/118
стр. 70 10 000*18/118
стр. 150 10 000*18/118.

[Январь]

Nastya85, да, так.
В строке 010 только налоговая база должна быть без НДС указана.
А чтобы не плодить лишних авансов (если точно знаете, что услуга закроется на конец месяца), то можно оплату сразу на 62.1

[Nastya85]

Nastya85, да, так.
В строке 010 только налоговая база должна быть без НДС указана.
А чтобы не плодить лишних авансов (если точно знаете, что услуга закроется на конец месяца), то можно оплату сразу на 62.1

Извините точно 500 000 - ндс, ну насчет авансов мы не знаем закроется или нет.
Вопрос: Мы обязательно обязаны выписывать сч.ф. на аванс и заполнять в декларацию, а если мы заплатили аванс и нам выставили сч.ф. обязательно ли ее оформлять, даже если в этом квартале аванс не закроется, можно ее просто "выкинуть" сч. ф на аванс от поставщика?

[Январь]

если мы заплатили аванс и нам выставили сч.ф. обязательно ли ее оформлять

Не обязательно, вычеты - это право, а не обязанность

[ЮлияСочи]

Здравствйте вам! Помогите кто чем сможете
у меня по итогам месяца на 19 счёте остаток по дебету висит,как бороться? Мы на общей системе ,1с 8.2. и соответственно д 76 ав вовсе пустой,только по кредиту сумма проходит,правда она верна в соотношении с кредитом 62.2... интересует что непосредственно в программе поменять и главное как буду крайне признательна

[Январь]

у меня по итогам месяца на 19 счёте остаток по дебету висит,как бороться?

А точно не должно? Может не быть счета-фактуры, например.

[ЮлияСочи]

везде пишут что не должно быть...
Вот, например
1.Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 *18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2
2. Смотрим ОСВ 62.2
Обороты по Кредиту 62.2 *18/118=Оборотам по Д 76.АВ
Обороты по Дебету 62.2 *18/118 = Оборотом по К 76.АВ
3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела
4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж.
Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок

Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж

5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом:
Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС"

Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС

[Январь]

везде пишут что не должно быть...

Но может и быть. Вы бы выяснили сначала, что конкретно там повисло и имеете ли вы право на этот вычет.

[ЮлияСочи]

Ну...на сколько я понимаю, д 76 ав не может пустым быть... мы торгуем стройматериалами, без ндс накладные конечно тоже есть,без фактур которые и ндс в них не выделен-но таких не много,с фактурой больше... они же должны в 76 ав отразиться? я могу многое не понимать, не опытная сАвсЭм...

[Январь]

я понимаю, д 76 ав не может пустым быть...

Чего это вы на 76.АВ переключились, вроде вопрос был по 19?
76.АВ вполне может быть пустым, если нет полученных авансов от покупателей