Верен ли расчёт ООО УСН 6% 2011г.?

[nikto777]

Подскажите пожалуйста начинающему. Составляю бизнес-план для получения субсидии в центре занятости, потому пока своего бухгалтера нет Запутался совсем с цифрами...

ООО на УСНО 6% с доходов 2011 год (евроремонт и перепланировка)

Исходные данные:
- за месяц на расчетный счет мы получили за услуги – 100 000 руб.
- зарплата (20%) – 20 000 руб.
- различные расходы – 30 000 руб.

Расчет налогов:
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 20 000 * 13% = 2 600 руб.
Платеж в Пенсионный фонд (ПФ) 20 000 * 14% = 2 800 руб.
Платеж в Фонд социального страхования (ФСС) (на травматизм) 20 000 * 0,2% = 40 руб.
Единый налог: 100 000 * 6% = 6 000 руб. Вычитаем из этой суммы отчисления в ПФ (6 000 – 2 800) = 3 200 руб.

Заплатим налогов: 2 600 + 2 800 + 40 + 3 200 = 8 640 руб.
Зарплата (со счёта): 20 000 – 2 600 = 17 400 руб.

На счету (прибыль): 100 000 – 30 000 – 8640 – 17 400 = 43 960 руб.
Обналичиваем в качестве дивидендов уплатив НДФЛ в размере 9%.
НДФЛ с дивидендов: 43 960 * 9% = 3 956 руб.
Итого в кармане 43 960 - 3 956 = 40 004 руб. (без учёта з/пл.)

Таким образом полученные 100 000 разделились:
- Налоги: 12 596 руб.
- Разные расходы: 30 000 руб.
- В кармане: 57 404 руб.

В расчёт не включал субсидию и субвенцию, т.к. нашёл информацию, что они налогом не облагаются.

[галава германа]

Платеж в Пенсионный фонд (ПФ) 20 000 * 14% = 2 800 руб.

почему 14%? и где остальное?

см. таблицу за 2011

[nikto777]

Вот так, всё правильно?

Правда точно пока не определил подпадает ли евроремонт и перепланировка и демонтаж бетона к строительству (т.е. ПФ 18% или 26%), мне самое главное составить сам расчёт.


ООО на УСНО 6% с доходов 2011 год (евроремонт и перепланировка)

Исходные данные:
- за месяц на расчетный счет мы получили за услуги – 100 000 руб.
- зарплата (20%) – 20 000 руб.
- различные расходы – 30 000 руб.

Расчет налогов:
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 20 000 * 13% = 2 600 руб.
Платеж в Пенсионный фонд (ПФ) 20 000 * 18% = 3 600 руб.
Платеж в Фонд социального страхования (ФСС) (на травматизм) 20 000 * 2,9% = 580 руб. Платёж (ФФОМС) 20 000*3,1% = 620 руб. Платёж (ТФОМС) 20 000*2,0% = 400 руб.
Единый налог: 100 000 * 6% = 6 000 руб. Вычитаем из этой суммы отчисления в ПФ (6 000 – 3 000) = 3 000 руб.

Заплатим налогов: 2 600 + 3 600 + 580 + 620 + 400 + 3 000 = 10 800 руб.
Зарплата (со счёта): 20 000 – 2 600 = 17 400 руб.

На счету (прибыль): 100 000 – 30 000 – 10 800 – 17 400 = 41 800 руб.
Обналичиваем в качестве дивидендов уплатив НДФЛ в размере 9%.
НДФЛ с дивидендов: 41 8000 * 9% = 3 762 руб.
Итого в кармане 41 800 – 3 762 = 38 038 руб. (без учёта з/пл.)

Таким образом полученные 100 000 разделились:
- Налоги: 14 562 руб.
- Разные расходы: 30 000 руб.
- В кармане: 55 438 руб.

[галава германа]

Расчет налогов:
Платеж в Фонд социального страхования (ФСС) (на травматизм) 20 000 * 2,9% = 580 руб.

это не травматизм, а "взносы на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством"

"травматизм" вот: НСиПЗ, его в вышеназванной таблице нету просто;
т.е. в ФСС будет два разных платежа


*комиссиями банка за операции итп можно пренебречь?!

[nikto777]

"травматизм" вот: НСиПЗ, его в вышеназванной таблице нету просто;
т.е. в ФСС будет два разных платежа

Т.е. 0,2% и 2,9%?

*комиссиями банка за операции итп можно пренебречь?!

Я их указал в прочих расходах - 30 000 руб. Или что-то не так?

[галава германа]

Т.е. 0,2% и 2,9%?

вроде того, только травматизм (0,2% или больше) - будет зависеть от деятельности

Я их указал в прочих расходах - 30 000 руб. Или что-то не так?

вопрос снят

в остальном вроде похоже на правду,
осталось только уточнить % в ПФР и по травматизму.


директор, учредитель и работник(и) - одно лицо?

[nikto777]

директор, учредитель и работник(и) - одно лицо?

Директор, учредитель - одно лицо (он же и работник) + 1 работник (на него расчёт по з/пл). З/пл работнику, мне дивиденды.

[Над.К]

nikto777, дивиденды не платятся за работу, они за другое платятся

[nikto777]

nikto777, дивиденды не платятся за работу, они за другое платятся

А же могу отказаться от зарплаты? Или никак?

Ну тогда директор, учредитель и работник пусть будут в одном лице. Всё равно субсидию собираюсь получать только на себя - 58 800 руб.

[Над.К]

А же могу отказаться от зарплаты?

Нет такого понятия в трудовом праве
Кстати, а зачем Вам ООО? Откройте ИП и будет ваш щастье без зарплаты самому себе

[nikto777]

Нет такого понятия в трудовом праве
Кстати, а зачем Вам ООО? Откройте ИП и будет ваш щастье без зарплаты самому себе

ИП не получается, прописка в другом регионе. Фактически в перспективе будет 4 работника. Сразу 4-х нанимать как то тяжеловато для подъёма. В первом месяце по-любому будет один, но не официально. Пойдёт дело, пойдут заказы, буду добавлять - там уже будет другой коленкор...

[Над.К]

nikto777, Вы бу не могли не жать по два раза на кнопку отправки сообщений? Я уже три дубля в этой теме удалила

[nikto777]

Сорри, и спасибо за помощь