НДС с авансов.

[Вестфалия]

Уважаемые клерки, объясните чайнику процедуру исчисления НДС с авансов. Какие проводки нужно сделать и как отразить в 1С? Как быть после отгрузки товаров, чтобы сумы НДС не отразились дважды в книге покупок?
Заранее благодарю.

[Сергей А.В.]

исчисления НДС с авансов

Сумма аванса * 18/118=НДС с аванса

Какие проводки нужно сделать

76АВ / 68.2

Как быть после отгрузки товаров

Отгрузка - в книгу продаж, аванс - вкнигу покупок.

[Вестфалия]

Отгрузка - в книгу продаж, аванс - вкнигу покупок.

Т.е. например: я получила аванс в счет предстоящей поставки, скажем 20 т.р. Я выписываю с.ф на аванс на эту сумму и регистрирую ее в книге продаж. Исчисляю НДС.
На отгрузку я выписывю с.ф. на полную сумму, скажем 40 т.р. и так же регистрирую ее в книге продаж. И одновременно с этим я заношу с.ф. на аванс в книгу покупок? Так? Я правильно поняла?

А что если аванс был во 2 квартале а отгрузка в 3?

[Сергей А.В.]

Так? Я правильно поняла?

А что если аванс был во 2 квартале а отгрузка в 3?

Все тоже самое. Во 2-м квартале заплатите НДС с аванса. В 3-м - поставите его к вычету.

[OlgaK]

и как отразить в 1С

Помощник по учету НДС... главное чтобы оплата и отгрузка на одном договоре были - следите за субконто

[Вестфалия]

Спасибо за ответы)

[DaisyCrazy]

А еще подскажите по каким строкам отразить эти суммы в Декларациях за 2 и 3 квартал.
2 квартал аванс 20 тр, НДС 3 тр, сч-ф в книге продаж, в декларации ставим в Раздел 3 строка 070 20 тр / 3 тр?
3 квартал реализация 40 тр, НДС 6 тр, сч-ф на 40 тр в книге продаж, в книге покупок на 20 тр к вычету, в декларации ставим в Раздел 3 строка 010 40 тр/6тр, строка 200 3тр ?

[DaisyCrazy]

ну подскажите, пжт,

[Сергей А.В.]

А еще подскажите по каким строкам отразить эти суммы в Декларациях за 2 и 3 квартал.
2 квартал аванс 20 тр, НДС 3 тр, сч-ф в книге продаж, в декларации ставим в Раздел 3 строка 070 20 тр / 3 тр?
3 квартал реализация 40 тр, НДС 6 тр, сч-ф на 40 тр в книге продаж, в книге покупок на 20 тр к вычету, в декларации ставим в Раздел 3 строка 010 40 тр/6тр, строка 200 3тр ?

[Аноним]

Подскажите, как быть если произошла частичная отгрузка в квартале. Например, аванс 20 тр(точнее полная оплата по счету), отгрузка на 15 тр.
Выписываю сф на аванс 20 тр-книга продаж.
Сф на 15тр-книга продаж.
В книгу покупок 15 тр-вычит с аванса...а остальные 5тр будут проведены при дальнейшей отгрузке?

Или в книгу покупок 20 тр?Совсем запуталась(((

[AZ 2]

а остальные 5тр будут проведены при дальнейшей отгрузке