09 счет, можно ли не переносить на следующий налоговый период?

[XAM64]

Добрый день, подскажите пожалуйста. После "оптимизации" ндс с 2010 года перешла большая сумма на 09 счете, можно ли не показывать её в следующем 2011 году, чтобы эти деньги не уменьшали прибыль? Или это вызовет подозрения, но ведь это наш актив, наше право применять его или нет

[Январь]

Какая связь оптимизации НДС и 09 счета?

[eka8853]

При формировании баланса будут неточности

[XAM64]

Какая связь оптимизации НДС и 09 счета?

уменьшая ндс увеличивается прибыль

[XAM64]

При формировании баланса будут неточности

неточности это не проблема, проблема что скажут налоговики

[XAM64]

Народ у кого-нибудь есть идеи?

[Сергей А.В.]

уменьшая ндс увеличивается прибыль

Можно поподробней, как это? Как может уменьшение НДС увеличить прибыль?

[Январь]

уменьшая ндс увеличивается прибыль

Хм, обычно связь иная.
Из-за чего конкретно возникли отложенные налоговые активы?
Не показывать сумму - это значит списать их, возникает вопрос, на каком основании

[XAM64]

Вопрос в другом заключался

[XAM64]

Хм, обычно связь иная.
Из-за чего конкретно возникли отложенные налоговые активы?
Не показывать сумму - это значит списать их, возникает вопрос, на каком основании

Вот я и спрашиваю вас, сильно пристанут?

[Январь]

сильно пристанут?

Вам в каких единицах измерения силу приставания измерить?
Если правильность учета вас вообще не волнует, так сделайте проводку 99 - 09 и забудьте.
Только я никак не понимаю, чем это может помочь

[XAM64]

Ой народ перегрелся вопрос не корректен, налог на прибыль уменьшился Стал убытком, убыток не хотим. В декларации показали прибыль, в отчете о прибылях и убытках убыток. Так как вычеты по ндс были признаны после проверки, то вопрос по нему закрыт, но убыток то остался висеть на 09. И вот наступил 2011 год, 09 начал покрывать прибыль текущего периода, ну че-то как то на душе не спокойно

[XAM64]

Вам в каких единицах измерения силу приставания измерить?
Если правильность учета вас вообще не волнует, так сделайте проводку 99 - 09 и забудьте.
Только я никак не понимаю, чем это может помочь

Извиняюсь что ввел в заблуждение.

[Январь]

В декларации показали прибыль, в отчете о прибылях и убытках убыток.

Я чего-то не понимаю, как у вас при этом 09 сформировался
Если вы для прибыли какие-то расходы сочли непринимаемыми, так ПНО должно было быть
Вы вообще должны ПБУ 18 применять?

[XAM64]

Я чего-то не понимаю, как у вас при этом 09 сформировался
Если вы для прибыли какие-то расходы сочли непринимаемыми, так ПНО должно было быть
Вы вообще должны ПБУ 18 применять?

да применяем Эти затраты мы просто не показали в декларации по налогу на прибыль, на 09 они потому что убыток признается постепенно по мере получения прибыли, но вот наша ошибка "в декларации по налогу на прибыль мы должны были убыток то показать" как теперь быть? а сдавать уточненку по налогу на прибыль уже за проверенный период это значит навлечь на себя еще одну проверку, я поэтому собственно и вопрос задал, можно ли этот сомнительный счет списать нафиг

[XAM64]

рулил ГБ и сказал: чё хотим то и творим, хотим признаем хотим не признаем
Вот и советуюсь с умными людьми

[Январь]

Т.е. использовать то, что 09 не будете точно? Спишите тогда, нагло заявив, например, что ошибочно начислили.
Бух.учет налоговые мало волнует, им интереснее, чтоб налоги платились

[XAM64]

Т.е. использовать то, что 09 не будете точно? Спишите тогда, нагло заявив, например, что ошибочно начислили.
Бух.учет налоговые мало волнует, им интереснее, чтоб налоги платились

Спасибо за совет Но все же... Скажут нам вот вы для прибыли не приняли а вычет по ндс заявили, или у них на это мозгов не хватит?

[Генук]

09 когда сформировался? когда в декларации по прибыли показали убыток?

[Январь]

Скажут нам вот вы для прибыли не приняли а вычет по ндс заявили

Те ТРУ, по которым вы вычет заявили, он в принципе годились в качестве принимаемых для налога на прибыль расходов? Если годились, то тут же и ответите "оЙ, ошиблись, давайте мы их учтем и убыток покажем" Думаете будут настаивать?

[Сергей А.В.]

По-моему тот факт, что расходы не учитываются в целях налога на прибыль, НЕ говорит о том, что автоматически вычет по НДС невозможен.

[Аноним]

Налоговики именно такого мнения и придерживаются,что если расходы принимаемые для налообложения- НДС к зачету,если нет, то НДС-за счет собственных средств.Разве можно по другому? Если да, то пож-та аргументы в студию.

[Январь]

Аноним, все аргументы в НК. Не найдете вы такого утверждения в 21 главе, что если полученные ТРУ не учтены в качестве расходов для налога на прибыль, и особенно не учтены просто потому, что убыток прятали, то НДС нельзя к вычету.

[Сергей А.В.]

Налоговики именно такого мнения и придерживаются,что если расходы принимаемые для налообложения- НДС к зачету,если нет, то НДС-за счет собственных средств.Разве можно по другому? Если да, то пож-та аргументы в студию.

Я сейчас не буду искать подходящие примеры, скажу так:
я по ошибке не включил расходы в Декларацию по НП и что? Они автоматически не являются "производственными"?

[XAM64]

09 когда сформировался? когда в декларации по прибыли показали убыток?

По налогу на прибыль показали прибыль, убыток не стали. Но в б/у сформировали 09, я же писал

[XAM64]

Те ТРУ, по которым вы вычет заявили, он в принципе годились в качестве принимаемых для налога на прибыль расходов? Если годились, то тут же и ответите "оЙ, ошиблись, давайте мы их учтем и убыток покажем" Думаете будут настаивать?

Спасибо за помощь, там просто уже был пожар и документы подтверждающие расходы отсутствуют. Я вот и переживаю что спросят, а вот че это у вас за налоговый актив, откуда он? Ну-ка доки в студию Но раз уже прошла выездная проверка значит 09 признан, я правильно понял?

[Генук]

По налогу на прибыль показали прибыль, убыток не стали. Но в б/у сформировали 09, я же писал

полная ахинея... немедленно поменяйте 09 на 99 и больше так не делайте... если не хотите, чтобы Вас считали невеждой...

[Сияние]

По налогу на прибыль показали прибыль, убыток не стали. Но в б/у сформировали 09, я же писал

09 формируется, когда убыток в НУ.
Т.е. в декларации.
Вы точно всё тут правильно пишете?
Или у Вас наверное декларация по прибыли не соответствует базе? Может вы её вручную заполняли... 3 пишем 2 в уме?

[Январь]

просто уже был пожар и документы подтверждающие расходы отсутствуют

XAM64, вы бы выбрали какую-то одну версию, пожар у вас, оптимизация непонятная или еще что. Если документов нет, то о каких вычетах по НДС речь?

[Аноним]

Сергей А.В.
Ошибка ошибке рознь.Вы то как раз ведете речь о производственных! расходах.А мое утверждение касается именно непроизводственных расходов,такие как например оплата цифрового телевидения, обосновать их я не могу (и не буду) и признаю из непроизводственными.
При принятии НДС по ним к вычету налоговики однозначно вычет оспорят, зн. одна дорога: в суд.....