Пара вопросов по заполнению книги ДиР и деклАрации УСН

[Sava_ekb]

Вообщем вопроса 2.
1. Какие КБК сейчас по УСН 15%?
2. как посчитать убытки прошлых лет в книге ДиР
допустим я заплатил 431р в 1 квартале 2009го. по итогам года у меня был убыток 44114р (заплатил минималку).
В итоге за 2009 год убыток составил 44545 рублей.
но перенести я решил только 39114+431 = 39545р (чтобы в 2010 опять минмалку не платить, а остальные 5000 убытка перенесу на 2011 год)

в каких строчках и какие суммы мне написать в книге ДиР?

[Над.К]

1. Скажите, Вы поиском пользовались? По 10 раз в день отвечают про КБК, сколько ж можно?
2. Что такое 431 и почему это вдруг стало убытком?

[Sava_ekb]

1. решил в налоговой уточнить, там сказали какой точно кбк. по поиску искал - кто говорит по старому, кто по-новому, кто по совсем новому )
2. ну 431 это уплачено в 1 квартале 2009 года - единый налог. по итогам года я заплатил минималку, так как во втором квартале был уже убыток и до конца года остался убытком.

[Над.К]

Ну так это просто переплата по налогу. Эту сумму Вы должны либо вернуть на расчетный счет, либо на эту сумму заплатить единого налога меньше в 2010 году. Но это никак не убыток.
С КБК никаких непоняток уже нет, все КБК известны и есть тут УСН

[Sava_ekb]

тоесть эти 431р я просто нигде не показываю, но не плачу их?

[Над.К]

надо сначала убедиться, что у налоговой значится эта переплата, т.е. надо взять распечатку лицевого счета
Может Вы неверно заполнили декларацию за 2009 год и налоговая переплату просто не видит.

[Sava_ekb]

а где должна быть эта сумма в декларации за 09 год, чтобы она отметилась в налоговой?

[Над.К]

В строке 030. А в строках 040-070 должны быть прочерки. И должен быть минимальный налог в строке 090

[Sava_ekb]

погодите, как так может быть в 030 - 431 (так и есть), а в 040-050 прочерк?
в 040 и 050 - тоже 431. собсено в налоговой тогда узнавал, прочерки ставить или ту же сумму - сказали ту же сумму.
в 060 прочерк
в 070 - 431.
в 090 - минимальный указан

в 260 если что прочерк, а в 270 - минималка


ну и заодно вопросик на счёт 280ой. если я тока ип без работников. то я никаких вычетов же не могу делать и в 280 ставлю прочерк?

[Над.К]

Да нет, у Вас же по итогам полугодия и 9 месяцев убыток, поэтому в строках 040 и 050 должен быть прочерк
А строка 280 при УСН 15% вообще не заполняется

[Sava_ekb]

ну в налоговой сказали что данные поля заполняются по наростающей. тоесть к предыдущей прибавляется последующая сумма. это критично?

[Над.К]

Ну неправильно сказали. По нарастающей у Вас как раз ноль за 1 полугодие и значит прочерк в стр.040
Не особо критично, но в дальнейшем так делать не советую.

[Sava_ekb]

дык ладно бы так сказали, а то в налоговой так и сказали )
ладно, вроде со всем разобрался. сейчас только надо с НДФЛ разобраться. а то машину поменял - опять декларацию со всеми вычетами рисовать ) уже забыл как